STARTAX (tabcom) vers.11.04 - Risolte anomalie nel prelievo di alcuni dati
Con la precedente versione
(11.03) si erano verificate alcune anomalie nel prelievo dei dipendenti licenziati,
e nell'esposizione del reativo quadro B.
In particolare nella casella
144 del quadro B (TFR Maturato al 31/12/2000 e versato al fondo) veniva riportato un
importo errato. Generalmente questo importo e zero.
Altra anomalia riguarda
invece la casella 191: in tale campo deve essere indicato il TFR erogato nel 2010, e nel
file di esportazione verso B.Point tale dato e' presente. . Tuttavia il programma - Import
da Applicativi esterni erroneamente riporta zero nella casella 191. E' stata fatta
una segnalazione alla Mitos
Esportazione
dati Mitos Sono presenti tutti i programmi di esportazione dati verso le dichiarazioni
fiscali B.Point (gia' MITOS):
- Export Modello 770 paghe
normali
- Export Modello 770 paghe
marittimi
- Export Dichiarazione IVA
Libro Unico
del Lavoro (LUL) - Tabulato riepilogativo annuale
 Il Tabulato riepilogativo, previsto per i soggetti autorizzati
alla numerazione unitaria dei preesistenti libri paga e matricola non deve più essere
inoltrato nemmeno per il periodo di vigenza dei preesistenti libri regolamentari. Questo
vale anche per il riepilogo che negli anni passati scadeva al 31 marzo.
Nota
Inail n. 60010 del 16.3.2009
 Comunicazione Annuale Iva 2011 Preleva Software
Finalmente l'Agenzia delle Entrate
ha chiarito che il controllo delle comunicazioni annuali Iva di Entratel, relativo al 2011
va' effettuato col modulo di controllo del 2010. Questa e' la prima volta che accade un
fatto simile, poiche' ogni anno e' stato rilasciato un modulo a se' stante: IVC + l'anno
in questione, e questo dato va' inserito nel file per l'identificazione dell'anno. Il
nostro file prodotto riportava infatti il codice IVC11. Invece il modulo di controllo,
essendo quello del 2010, accetta solo il codice IVC10... pazzesco !!!!
Alla luce di cio' e' stato
modificato il programma di creazione file telematico : occorre scaricare la versione
aggiornata di KEGON
Professional
- Kegon vers.11.03
 Creazione file Comunicazione annuale IVA. Si ricorda che tutto il lavoro
va' effettuato nell'anno 2010.
 Dichiarazione IVA 2011, presentazione in
forma autonoma per tutti
La circolare n. 1/E del 25 gennaio 2011 dell’Agenzia delle Entrate prevede la
possibilità di inviare la Dichiarazione IVA 2011 in forma autonoma per
tutti, a condizione che sia inviata entro il 28 febbraio 2011.
E’ questa la novità introdotta dalla circolare n. 1 in materia di adempimenti IVA in
prossimità della scadenza dell’invio della Comunicazione annuale dati IVA.
Già a partire dallo scorso anno l’invio in forma autonoma della Dichiarazione
annuale IVA è previsto per i soggetti che risultano a credito d’imposta e che
intendono utilizzare tale credito in compensazione su F24. In questo caso la
scadenza dell’invio è anticipata al 28 febbraio di ogni anno e
prevede l’esonero dalla presentazione della Comunicazione annuale dati IVA.
Indipendentemente dalla presenza di un credito o di un debito annuale, tutti i
soggetti passivi d’imposta possono presentare la dichiarazione Iva entro il
mese di febbraio di ciascun anno e, in tale ipotesi, sono esonerati dall’obbligo di
presentazione della comunicazione annuale dati Iva. Tale nuova formulazione
prevede però che il versamento del saldo annuale debba essere effettuato entro il
16 marzo in un’unica soluzione oppure rateizzando da tale data
l’importo dovuto, maggiorando dello 0,33% mensile l’importo di ciascuna
rata successiva alla prima.Pertanto, tali contribuenti non potranno
effettuare il versamento con le scadenze previste per il modello Unico.
 Scarica il buono 2011 xls (excel 3 fogli) oppure in PDF fg1 fg2
E' indispensabile trasmetterlo a
mezzo Fax ai nostri uffici, debitamente firmato e compilato in ogni parte.
Contiene (cliccare su foglio 2 nel formato excel )
il contratto di abbonamento software e licenza d'uso utente.
STARTAX F24 versione 11.01
Corrette le
anomalie di esposizione dell'Addizionale Irpef Comunale, in presenza di piu' Comuni.
Scarica il buono 2011 xls (excel 3 fogli) oppure in PDF fg1 fg2
fg3
E' indispensabile trasmetterlo a
mezzo Fax ai nostri uffici, debitamente firmato e compilato in ogni parte.
Contiene (cliccare su foglio 2 nel formato excel )
il contratto di abbonamento software e licenza d'uso utente. Nel foglio 3 sono inseriti software di terze parti, di notevole interesse.
Libro unico del lavoro, fine del regime
transitorio
Autorizzazione Inail
anche per chi usa software già validati
Fine del regime transitorio
sulla tenuta del libro unico. Tutti i datori di lavoro devono avere l'autorizzazione
dell'Inail se adottano il sistema di stampa meccanografica o quello di stampa laser.
L'obbligo, in particolare, scatta per le imprese che utilizzano il layout di libro unico
di una casa software, ipotesi ritenuta finora "preautorizzata". La novità è
arrivata dalla nota protocollo n. 335/2010 dell'istituto assicuratore.
| Il libro
unico del lavoro Ha spento da poco la
prima candelina il Libro unico del lavoro (Lul). Figlio della manovra di semplificazione
delle norme sul lavoro introdotta nel 2008, è diventato obbligatorio il 16 febbraio 2009
in relazione al mese di gennaio 2010. Il Libro unico ha sostituito una serie di
documentazione, tra cui il vecchio libro matricola e quello di paga; la riforma inoltre ha
rappresentato l'occasione per aggiornare le regole sulla tenuta della contabilità di
lavoro.
A differenza di quanto stabilito per i libri paga e
matricola (nella vecchia disciplina), adesso il luogo di tenuta e di conservazione del
libro unico può essere alternativamente: la sede legale dell'impresa; lo studio del
consulente del lavoro o di altro professionista abilitato; i servizi e centri di
assistenza delle associazioni di categoria delle imprese artigiane e delle altre piccole
imprese, anche in forma cooperativa.
La bussola sul libro unico
Meccanografi |
Elaborazione e stampa meccanografica su fogli mobili a ciclo
continuo |
Laser |
Stampa laser del libro unico |
Supportimagnetici |
Modalità informatiche (supporti magnetici) e con sistemi di
elaborazione automatica dei dati |
Meccanografico |
No |
Sì,
preventiva |
Sì,
preventiva |
No |
Laser (1) |
Sì,
preventiva |
No |
No |
No |
Supportimagnetici |
No |
No |
No |
Si |
(1) In sede di prima applicazione,
l’Inail aveva stabilito che n caso di utilizzo di un tracciato
preautorizzato(software) di una casa di software, i datori di lavoro potevano limitarsi a
inviare una comunicazioneall’Inail. Il 15 gennaio, l’Inail ha reso noto che
anche in questi casi (cioè di utilizzo di un layout di una softwarehouse) i datori di
lavoro sono tenuti a presentare apposita richiesta di autorizzazione all’Inail
Tre sistemi di contabilità
La tenuta del Libro unico del lavoro è possibile
attraverso tre diversi regimi, che vengono chiamati «sistemi»: a stampa meccanografica,
a stampa laser o su supporti magnetici. Il datore di lavoro obbligato al libro unico è
tenuto a istituirne uno soltanto, anche nell'ipotesi in cui sia titolare di più posizioni
assicurative (Inail) o previdenziali (Inps) o in presenza di diverse sedi di lavoro,
stabili e organizzate o meno.
Denominatore comune è la «forma» di tenuta del
libro unico: non è più prevista quella manuale, cioè la possibilità di annotare e
aggiornare il registro con scritturazioni a mano. Da questo punto di vista i tre sistemi
prevedono tutti la gestione/elaborazione delle informazioni con ausilio di un elaboratore
elettronico (un pc, insomma). Altri elementi che accomunano i sistemi sono alcuni vincoli
di scritturazione minimi.
È obbligatorio che: in fase di stampa venga
attribuita a ciascun foglio una numerazione sequenziale (*),
conservando eventuali fogli deteriorati o annullati; ciascuna annotazione relativa allo
stato di presenza o assenza dei lavoratori venga effettuata utilizzando una causale
precisamente identificata; in caso di annotazione tramite codici o sigle, il soggetto che
cura la tenuta del libro unico del lavoro renda disponibile, al momento della esibizione
dello stesso agli organi di vigilanza, anche la decodificazione utile alla piena
comprensione delle annotazioni e delle scritturazioni effettuate; la registrazione dei
dati variabili delle retribuzioni avvenga con un differimento non superiore a un mese, a
condizione che di ciò sia data precisa annotazione.
Autore: Daniele Cirioli
Fonte: ItaliaOggi
Sette - 14 Dicembre 2009
*) Resta da chiarire se la
numerazione viene azzerata ad ogni nuovo anno. A tal proposito e' stato posto un quesito
da parte dell'Ordine dei Consulenti del lavoro di Palermo. |
|
|
Circolare INPS n.16 del 2/2/2010
 Torpedo Paghe & Contributi vers.11.03
Addizionale
Irpef Comunale Corrette le anomalie di
esposizione dell'Addizionale Irepf Comunale, in presenza di piu' Comuni.
Formulario
: Modulo richiesta detrazioni anno 2011
Stampa
presenze anno 2011 : dal Menu' Presenze e'
possibile stampare le presenze gia' registrate
Altre modifiche rilasciate:
Il coefficente di rivalutazione per
il calcolo del TFR (Dicembre 2010) e' :2,935935
Dopo l'elaborazione del calcolo del
TFR e' possibile procedere al passaggio nuovo anno. La procedura e' stata aggiornata per
permettere di operare nell'anno 2011. Scaricare l'aggiornamento Torpedo nella pagina
download.
Uniemens
e XIII mensilita'
La XIII mensilita' generalmente si
appoggia all'elaborazione del mese di dicembre, ma e' possibile farlo anche nel mese di
novembre. Qualora la XIII mensilita' venga inserita nello stesso cedolino del periodo di
paga non esiste alcun problema ai fini uniemens: il dipendente avra' un unico e solo
imponibile previdenziale. Se invece la XIII e' elaborata con un cedolino a parte, allora
bisogna prestare attenzione: il programma "Prepara Uniemens" chiede se nello
stesso mese si deve aggiungere la mensilita' aggiuntiva: bisogna indicare la scelta 1 solo
in questo caso. Lo stesso criterio vale per la XIV mensilita' che e' possibile erogare nei
mesi di giugno e luglio. Scaricare l'aggiornamento dalla pagina download.
| AVVISI BONARI
SUL TFR clicca per scaricare l'informazione Su tutti i trattamenti di fine rapporto percepiti dal 1/1/2001 è
prevista per legge la riliquidazione automatizzata dell’imposta, a cura
dell’Agenzia delle Entrate. La riliquidazione, che nella maggior parte dei casi sarà
penalizzante per il contribuente (e comporterà il pagamento di imposte), prevede la
rideterminazione dell'imposta in base all'aliquota media di tassazione dei cinque anni
precedenti a quello di percezione, limitatamente alla quota di TFR maturata a decorrere
dal 01/01/2001.
Aggiornati
Torpedo Paghe & contributi vers.10.11
Torpedo Marittimi vers.10.08
Corretto il riporto del motivo
di assunzione e motivo di licenziamento nel file UniEmens.
Nuovo programma   Menu' Professional versione 10.08 (clicca per scaricare)
Inseriti tutti i codici previsti
per ogni campo: basta cliccare sull' icona 
posta accanto la casella relativa.
Inseriti anche tutti i codici COVIP previsti dall'INPS
per la previdenza complementare.
MARITTIMI  Legge 30 e Modello UniEmens Individuale
Torpedo Marittimi
vers.10.06
Per poter gestire correttamente
gli sgravi di cui alla legge 30, nell'UniEmens, bisogna osservare alcune regole:
- Archivio
Qualifiche Come
e' noto, tra i dati gestiti nelle qualifiche figurano le indicazioni delle righe di
calcolo del Mod. DM10: in particolare, per i dipendenti che usufruiscono dello sgravio,
vengono indicate n.2 righe di calcolo; la prima (n.1) deve essere destinata al calcolo del
contributo lordo; la n.2 invece, obbligatoriamente, deve essere riservata al calcolo dello
sgravio l.30.
-
Quadri BC DM10 nella riga riservata al calcolo dello sgravio
generalmente viene indicata l'aliquota, la
riga di storno per il quadro D e le specifiche di stampa: bisogna indicare nei primi 4
caratteri del campo Codice il codice di esposizione relativo alla tipologia di sgravio
(R830, R900, etc).
 Esportazione dati
per 770 - Torpedo paghe & contributi
Riscontrata
anomalia nei dati della sezione TFR per i dipendenti cessati.
Alcuni
importi (TFR maturato dal 1/1/2001) presentano n.2 zeri in eccesso, e alcuni dati
(titolo erogazione ) contengono zeri anziche' spazi. E' stato corretto il programma di
esportazione ( STARTAX F24 10.05). Puo' essere ripetuta
l'esportazione verso Mitos escludendo i quadri T/V (versamento ritenute) qualora siano
gia' state indicate le date di versamento. Occorre indicare per i quadri T/V la
scelta N (Accoda) e poi alla domanda " Vuoi includere i quadri T/V ? " bisogna
rispondere NO indicando il carattere 0 (zero) . Se preferite puo' essere modificato semplicemente il
quadro del Mod.770 per i Dati del TFR, eliminando i due zeri dopo la virgola, e spostare
di due caratteri a sx la virgola.Inserite inoltre spazio al posto dello zero nei dati
"Titolo erogazione": controllare anche la sezione riepilogativa del TFR.
Aggiornata la pagina Entratel con le
ultime versioni
STARTAX
F24 versione 10.04- Marittimi
Esportazione Dati per Modello 770 2010 - Compreso Marittimi
Scaricare,
oltre alla versione aggiornata di Startax, il seguente file di
aggiornamento MITOS alla versione 10.50.00 aggiofix.gz sul vostro disco
locale C
nella cartella CSED.
Eseguire l' aggiornamento in questo modo:
Mitos-Strumenti-Installazione aggiornamenti-Aggiornamento
nel menu che compare scegliere aggiornamento da file ed indicare il seguente percorso:
C:\csed\aggiofix.gz (minuscolo)
Se avete
gia' importato qualche dichiarazione bisogna ripetere la fase di esportazione.
EXPORT DATI per 770
Dal Menu' generale Professional eseguire Startax-
Conversioni-Conversione Mitos- export paghe normali. Si ricorda che e' possibile
esportare una
dichiarazione alla volta. Durante l'importazione per
paghe e' possibile unificare piu' ditte in un
unico 770, rispondendo S per l'accodamento. Dopo questa fase occorre eseguire:
1) Mitos-Dichiarazioni-Mod.770-Strumenti-Utilita'-Import
applicativi esterni.Nella richiesta dati inserire:
pathname
transitorio di conversione: c:\ (o la lettera che identifica
il server, se siete su un terminale)
archivio
sostituti : sosti770
archivio
percettori : perci770
archivio
quadri : quadri77
crea
anagrafiche 1
riscrivi
anagrafiche S
riscrivi "
S
verifica
N
Confermare ed alla fine premere esc. Richiamare la dichiarazione con F2 e al menu' utilita' eseguire "Abilita
dichiarazione". Poi entrate obbligatoriamente nel frontespizio e
controllate la sede INPS, le modalita' e i termini per l'invio telematico .
Per creare una nuova dchiarazione , o per variare i dati, richiamare
la dichiarazione con F4. Premere poi F2 per
richiamare un codice gia' esistente.
Per visualizzare i singoli percettori della
dichiarazione (dipendenti ed autonomi) premere il tasto F9. Il Tasto
F7 cambia, nel quadro lavoro autonomo, il tipo di percettore da persona fisica a giuridica
e viceversa. Per il
prelievo dei versamenti da indicare nel quadro T si ricorda che eventuali differenze tra
quanto ritenuto e quanto versato vengono indicate:
per
il programma marittimi nella colonna 4 (Ritenute compensati con crediti d'imposta)
Nel
caso di situazioni promiscue bisogna entrare in modifica nel quadro T.
Per
posizionarsi all'inizio del quadro T premere il tasto Home (freccia obliqua verso alto sx)
poi ci si potra' muovere pagina per pagina.
MARITTIMI
Rilasciato
il software per gestire gli UniEmens del personale marittimo.
Torpedo Marittimi
vers.10.05
Rilascio della versione che
permettere la gestione del Mod. UNIEMENS Individuale di nuova istituzione. Da questo mese
non si deve piu' presentare telematicamente il DM10, l'Emens, e conseguentemente va' in
soffitta l'UniEmens aggregato.
L'uniEmens individuale
comprende tutti i dati relativi alla retribuzione ed alla contribuzione dei lavoratori.
Occorre pertanto modificare alcune cose, sia negli archivi informatici della
procedura paghe, ma anche nel nostro modo di operare. Tra le ultime modifiche
apportate segnaliamo:
Archivio
Contributi Associativi e Fondi Interprof. : se dobbiamo
gestire i Contr.Associativi occorre indicare in questo nuovo archivio l'aliquota da
applicare per il calcolo del contributo, nonche' il codice dell'Associazione, tra quelli
previsti. Tali informazioni sono essenziali per determinare il corretto calcolo del
contributo, che ovviamente transitera' sia nell'UniEmens oltre che nel DM10, che
continueremo a gestire. Se precedentemente il contributo veniva gestito con la qualifica,
indicando una rigo di calcolo nel DM, adesso occorre rimuovere tale gestione. In questo
archivio e' previsto indicare l'Adesione o la Revoca ad un determinato Fondo
Interprofessionale.
Riepiloghiamo
comunque le altre modifiche effettuate negli archivi:
Dipendente
anagrafica : un nuovo campo riguarda la cittadinanza del
lavoratore. Occorre entrare nell'archivio ed inserire il relativo codice (se assente la
cittadinanza sara' comunque considerata Italiana Cod.000) .
Intermediario
INPS : nell'archivio "Fornitore telematico
INPS" della procedura Startax viene modificato il campo tipologia del soggetto,
cosi' come richiesto nell'Uniemens.
Gestioni
Qualifiche : aggiornati i campi relativi a Contribuzione,
Tipo lavoratore e
Tipo lavoratore statistico. E' opportuno precisare che
questi campi hanno validita' contributiva e pertanto influiranno sulla determinazione dei
contributi INPS dovuti. E' opportuno un controllo accurato.
Voci
di Corpo : inseriti nuovi campi riguardanti l'individuazione
di determinati Elementi da esporre nell'UniEmens e i relativi codici di
esposizione. Il programma di gestione e' stato sviluppato in modo da aiutare l'operatore
nella compilazione, suggerendo i codici previsti per la tipologia di voce in esame, ed in
modo da evitare errori. In base all'elemento Uniemens (Malattia, Maternita',Cig, ANF) e'
possibile scegliere il codice di esposizione appropriato tra quelli suggeriti. Il secondo
codice invece e' riservato per informazioni su CIG e lavoratori Diversamente Abili.
E' Importante sapere che l'indicazione di queste informazioni agisce direttamente sulla
corretta compilazione del flusso UniEmens, e determina l'importo della contribuzione
dovuta. E'
obbligatorio scorrere tutte le voci di corpo inserite, e togliere eventuali dati lasciati
dalla precedente codifica ai fini O1M. Cio' che in effetti fa' perdere piu' tempo e'
la sostituzione del vecchio dato O1m "Altre competenze" di cui al
codice 2, che invece adesso rappresenta le "Altre indennita' di malattia a credito
del Datore di lavoro" . Al riguardo il programma di Gestione voci azzera,
entrando in modifica nella voce, il vecchio dato.
Per favorire
l'inserimento dei codici di esposizione nell'archivio voci di corpo puo' essere utile
consultare la seguente tabella di raccordo (clicca per scaricare).
Come si
deve operare:
1)
Scaricare il Menu'
Professional Window, nella cartella WCSED del vostro disco fisso C, e qualora
esista un sistema in rete locale, anche nel disco del server. Il
programma di gestione Uniemens e' stato sviluppato in ambiente visuale (windows).
Menu' Professional versione 10.07 (clicca per scaricare)
aggiornato al 29 Giugno 2010
2)
Scaricare ed installare, nei modi consueti, la versione 10.05 del programma Torpedo Marittimi
3)
Accedete al Menu' Professional , inserite ,
se viene richiesto, l'anno di gestione 2010. Entrate nella
procedura Torpedo Marittimi , e al Menu' elaborazioni, eseguite il programma :
"Prepara UniEmens". Sono stati lasciati tutti i programmi precedenti.
Il programma prepara un flusso di informazioni , e va'
eseguito per ogni singola Ditta, dopo aver elaborato i cedolini e i Dati
retributivi).
4) Dal
Menu' Professional - UNIEMENS - Marittimi si accedera' invece a tutto il nuovo
software che permettera' di creare/modificare, visualizzare i flussi Uniemens, in modo
semplice, intuitivo ed accattivante.
Sara'
possibile creare flussi che comprendono piu' aziende. Sara' possibile modificare con comodo, ed in modo permanente,
tutte le informazioni riguardante l'UniEmens, e creare il file da inviare all'INPS con
estrema semplicita'. E' stato inserito nella stessa form di lavoro un collegamento
privilegiato col programma INPS Uniemens Individuale, che occorre scaricare ed
installare.
Programma INPS UniEmens Individuale versione 1.1
Torpedo Paghe
& Contributi vers.10.10 (riscaricare: erroneamente non venivano azzerati gli importi delle somme
compensative di Previdenza complementare, per i dipendenti successivi)
Menu' Professional versione 10.06 (clicca per scaricare) aggiornato al 26 Giugno 2010.
- Completata la gestione di
tutti i dati che confluiscono nella dichiarazione. Inserito un doppio campo per
Retribuzione persa e codice evento: esempio Malattia + maternita'. Inserita la gestione
delle misure compensative per la Previdenza Complementare, e a tal proposito si fa'
presente che sono previsti due distinti importi: 0,20 di cui ai codici TF01 o TF02 e
0,23 (per l'anno 2010) per i codici TF13 o TF14. Tali importi vengono evidenziati nella
griglia dei dati di previdenza complementare, visualizzati durante la fase di
preparazione dell'UniEmens. Nella gestione paghe, ai fini del corretto calcolo del DM10,
tali importi saranno gestite dalle qualifiche, pilotando righe di calcolo sgravio
da riportare nel quadro D. Si riporta la seguente tabella delle aliquote delle misure
compensative previste:
- 0.20 della retribuzione
imponibile per Previdenza complementare o Fondo di Tesoria (rispettivamente TF01 e
TF02);
- 0,23 della retribuzione
imponibile per Previdenza complementare o Fondo di Tesoria
(rispettivamente TF13 e TF14)
Per l'anno 2011 l'aliquota sale
a 0,25, 0.26 per il 2012, 0.27 per il 2013, 0,28 dal 2014.
 Torpedo Paghe & Contributi vers.10.10
Voci
di corpo Inserito
il tipo di calcolo % su retribuzione eccedente (12), utile per calcolare il contributo
aggiuntivo dell'1 %. Rivista la disposizione dei campi, per una piu' agevole visione dei
dati che interessano l'UniEmens.
Contributi
dipendenti Adeguati
i limiti delle fasce di Retribuzioni per la determinazione delle somme eccedenti.
Sviluppo
cedolino Al
superamento della fascia di contribuzione viene segnalato l'evento, ed in alto, accanto
alla retribuzione imponibile INPS, compare l'eccedenza. Chiamando la voce di calcolo per
la contribuzione aggiuntiva, questa, sara' calcolata automaticamente.
Misure
compensative per
gestire correttamente i due sgravi previsti occorre far pilotare nella qualifica due righe
del quadro B/C: una per lo 0.20 e l'altra per lo 0.23. Tali colcoli devono essere stornati
in altrettante righe del quadro D.
Nuova versione 10.50.00
Proroga
versamenti contribuenti soggetti a Studi di settore clicca per aprire le istruzioni
La stampa specializzata (vedi "Il Sole 24 Ore del
11/06/2010) ha pubblicato, in data odierna, lo schema di Dpcm alla firma del
Presidente del Consiglio dei ministri che prevede la proroga dei versamenti di UNICO per i
soggetti che applicano gli Studi di settore.
Le nuove date sono:
06/07/2010 senza maggiorazione;
05/08/2010 con maggiorazione dell’0,40 a titolo di
interesse corrispettivo
Appena la disposizione sarà ufficiale,
si potranno preparare le deleghe di versamento tendendo conto della proroga senza
necessità di attendere alcun aggiornamento software, ma modificando
alcune tabelle secondo le istruzioni allegate.
Modalità operative (clicca per aprire)
STARTAX F24 versione 10.02
Esportazione
Dichiarazione Iva Esercizio 2009 per Dichiarazione Iva
Annuale - Mitos - Modello Unico 2010.
EXPORT DATI per Mitos IVA
eseguire queste
fasi (una dichiarazione alla volta):
1) dal Menu' professional
:STARTAX/CONVERSIONI/CONVERSIONI MITOS/EXPORT DICHIARAZIONE IVA
Ovviamente prima di procedere
all'esportazione accertarsi che i dati per la dichiarazione iva siano corretti e
completi: eseguire da Kegon, nell'anno 2009, "Accumulo annuale dichiarazione
iva" e poi procedere alla stampa del tabulato dichiarazione iva. Accertarsi
inoltre che siano presenti le liquidazioni iva periodiche, ed inserite le date dei
versamenti relativi, e che sia stato effettuato il passaggio all'anno 2010.
2) Mitos - Dichiarazione Iva Annuale
Strumenti-Utilita'-Importazione IVA11 esterna:
nella scheda dati inserire:
pathname: c :\csed
3) Mitos - Dichiarazione Iva Annuale
Dichiarazione- Premere F2 e scegliere la dichiarazione importata. Confermare i dati
anagrafici richiesti (ci si puo' spostare anche col tasto pagina avanti) . Richiedere la
suddivisione degli acquisti per il quadro A. Rispondere S (si) alla domanda "Prelievo
dati ?".
|
INDIVIDUALE completato per tutti i lavoratori
Menu' Professional versione 10.05 (clicca per
scaricare) aggiornato al 29 Maggio 2010.
- Ottimizzata l'interfaccia
grafica : nella form di selezione sono stati inseriti i pulsanti di accesso diretto per
ilcontrollo dell'UniEmens, per accedere sito Web dell'INPS (Invio denunce) , al
programma Torpedo Paghe, e per visualizzare il file XML, senza bisogno uscire
di volta in volta.
- Migliorata la gestione
della previdenza complementare;
- Inserita la gestione dei dati
della CIG;
Piu' invii UniEmens nel mese
Occorre riscaricare la
versione 10.09 di Torpedo che con quest'aggiornamento permette di creare un flusso
parziale dei dipendenti (se scelta la composizione FP- Frazionata Parziale o FC-Frazionata
di completamento). Viene visualizzato il nominativo del dipendente e la sua retribuzione ,
e viene richiesto se inserirlo o escluderlo, e cio' al fine di evitare di eliminare
singolarmente i dipendenti nella gestione dei dati. I dati aziendali e la forza vengono
sempre riportati integralmente, in quanto devono essere trasmessi nell'ultima denuncia
(FC- Frazionata di completamento). Inoltre non occorre modificare il dato Composizione,
che in base alla scelta fatta, viene memorizzato.
Abbiamo fatto il massimo sforzo,
e a questo punto possiamo dire che e' tutto ok.
Grazie a tutti coloro hanno
mostrato comprensione.
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Per favorire
l'inserimento dei codici di esposizione nell'archivio voci di corpo puo' essere utile
consultare la seguente tabella di raccordo (clicca per scaricare).
La Tabella e' stata ulteriormente ampliata, e sono presenti anche i codici dei Fondi
Paritetici Interprofessionali, quelli relativi ai Contributi Associativi, e la gestione
del contribuazione aggiuntiva dell'1%.
Torpedo Paghe &
Contributi vers.10.07
Rilascio della versione che
permettere la gestione del Mod. UNIEMENS Individuale di nuova istituzione. Da questo mese
non si deve piu' presentare telematicamente il DM10, l'Emens, e conseguentemente va' in
soffitta l'UniEmens aggregato.
L'uniEmens individuale
comprende tutti i dati relativi alla retribuzione ed alla contribuzione dei lavoratori.
Occorre pertanto modificare alcune cose, sia negli archivi informatici della
procedura paghe, ma anche nel nostro modo di operare. Tra le ultime modifiche
apportate segnaliamo:
Archivio
Contributi Associativi e Fondi Interprof. : se dobbiamo
gestire i Contr.Associativi occorre indicare in questo nuovo archivio l'aliquota da
applicare per il calcolo del contributo, nonche' il codice dell'Associazione, tra quelli
previsti. Tali informazioni sono essenziali per determinare il corretto calcolo del
contributo, che ovviamente transitera' sia nell'UniEmens oltre che nel DM10, che
continueremo a gestire. Se precedentemente il contributo veniva gestito con la qualifica,
indicando una rigo di calcolo nel DM, adesso occorre rimuovere tale gestione. In questo
archivio e' previsto indicare l'Adesione o la Revoca ad un determinato Fondo
Interprofessionale.
Riepiloghiamo
comunque le altre modifiche effettuate negli archivi:
Dipendente
anagrafica : un nuovo campo riguarda la cittadinanza del
lavoratore. Occorre entrare nell'archivio ed inserire il relativo codice (se assente la
cittadinanza sara' comunque considerata Italiana Cod.000) .
Intermediario
INPS : nell'archivio "Fornitore telematico
INPS" della procedura Startax viene modificato il campo tipologia del soggetto,
cosi' come richiesto nell'Uniemens.
Gestioni
Qualifiche : aggiornati i campi relativi a Contribuzione,
Tipo lavoratore e
Tipo lavoratore statistico. E' opportuno precisare che
questi campi hanno validita' contributiva e pertanto influiranno sulla determinazione dei
contributi INPS dovuti. E' opportuno un controllo accurato.
Voci
di Corpo : inseriti nuovi campi riguardanti l'individuazione
di determinati Elementi da esporre nell'UniEmens e i relativi codici di
esposizione. Il programma di gestione e' stato sviluppato in modo da aiutare l'operatore
nella compilazione, suggerendo i codici previsti per la tipologia di voce in esame, ed in
modo da evitare errori. In base all'elemento Uniemens (Malattia, Maternita',Cig, ANF) e'
possibile scegliere il codice di esposizione appropriato tra quelli suggeriti. Il secondo
codice invece e' riservato per informazioni su CIG e lavoratori Diversamente Abili.
E' Importante sapere che l'indicazione di queste informazioni agisce direttamente sulla
corretta compilazione del flusso UniEmens, e determina l'importo della contribuzione
dovuta. E'
obbligatorio scorrere tutte le voci di corpo inserite, e togliere eventuali dati lasciati
dalla precedente codifica ai fini O1M. Cio' che in effetti fa' perdere piu' tempo e'
la sostituzione del vecchio dato O1m "Altre competenze" di cui al
codice 2, che invece adesso rappresenta le "Altre indennita' di malattia a credito
del Datore di lavoro" . Al riguardo il programma di Gestione voci azzera,
entrando in modifica nella voce, il vecchio dato.
Come si
deve operare:
1)
Scaricare il Menu'
Professional Window, nella cartella WCSED del vostro disco locale, e anche nel Server di rete, qualora esista
un sistema in rete locale. Il programma di gestione Uniemens e' stato sviluppato in
ambiente visuale (windows).
Menu' Professional (clicca per scaricare)
aggiornato al 27 Maggio 2010.
Risolte le anomalie segnalate:
- Mancata indicazione dell'
assunzione/cessazione;
- Calcolo della contribuzione
con esclusione della trattenuta pensionati;
-Ripetizione sui
dipendenti successivi di eventuali codici di eventi di malattia, maternita' etc;
- Controllo ed esclusione di
alcuni eventi dalla determinazione del dato "Imponibile perso";
Le altre anomalie segnalate
sulla creazione del file UniEmens (apprendisti e altri casi) sono dovute alla
mancata gestione del minimale giornaliero INPS in alcuni (o tutti) i dipendenti. Nel
file 'UniEmens e' obbligatorio indicare per ogni dipendente se esiste il rispetto
del minimale: per poter determinare cio' il programma Torpedo controlla la retribuzione
del lavoratore con quella relativa all'applicazione del minimale. Il mancato
confronto determinava una sfasatura dell'archivio poiche' in pratica mancava un dato. E'
stato comunque modificato il programma di preparazione file : la mancata indicazione del
minimale viene assunta come NON rispetto del minimale INPS.
Per quanto riguarda i codici evento MB1, MB2, MB3, MB4, MB5 si precisa che vanno sempre indicate le settimane di accredito normali
nell'apposito campo, cosi' come richiesto dal programma. Per come indicato nelle
istruzioni del manuale tecnico INPS sulla composizione del flusso UniEmens, in questi
casi, nel campo <DiffAccredito> verranno indicate le settimane di accredito
in centesimi : 1 settimana=100.
Vi raccomandiamo di segnalarci
ancora la presenza di eventuali anomalie nella creazione del file UniEmens.
E' previsto il rilascio di
un'ulteriore revisione del programma di memorizzazione del flusso UniEmens (Menu'
Professional), per definire i casi Misure Compensative TFR e Fondi Complementari.
Sono state apportate anche
altre modifiche, quali ad esempio un disegno piu' ridotto di alcune finestre
di dialogo, per permettere la visualizzazione di tutti i dati contenuti, anche
in quei pc (un po' vecchiotti) che non riescono a tirare fuori una risoluzione piu'
spinta. E' stata migliorata la gestione dati Uniemens, e adesso presenta un
solo menu' di scelta, ed e' possibile andare avanti da una finestra all'altra, senza
tornare indietro sul menu'.
2)
Scaricare ed installare, nei modi consueti, la versione 10.07 del programma Torpedo Paghe
3)
Accedete al Menu' Professional , inserite ,
se viene richiesto, l'anno di gestione 2010. Entrate nella
procedura Torpedo, scegliete Paghe e Contributi- Gestione/Elaborazione paghe , e al
Menu' elaborazioni, eseguite il programma : "Crea UniEmens". Sono stati
lasciati tutti i programmi Emens precedenti. Il programma prepara
un flusso iniziale di informazioni , e va'
eseguito per ogni singola Ditta, dopo aver elaborato i cedolini e i Dati
retributivi).
4) Da
Paghe e Contributi- Uniemens/Gestione ed invio files si
accedera' invece a tutto il nuovo software che permettera' di
creare/modificare, visualizzare i flussi Uniemens, in modo semplice, intuitivo ed
accattivante.
Sara'
possibile creare flussi che comprendono piu' aziende della stessa tipologia:
non e' consentito unire aziende con collaboratori con quelle di lavoratori dipendenti.Sara' possibile modificare con comodo, ed in modo permanente,
tutte le informazioni riguardante l'UniEmens, e creare il file da inviare all'INPS con
estrema semplicita'. E' stato inserito nello stesso Menu' Professional (oltre al
collegamento diretto al sito web della CSED), un collegamento privilegiato col programma
INPS Uniemens Individuale, che occorre scaricare ed installare.
Programma INPS UniEmens Individuale
Torpedo Marittimi
vers.10.04
Riviste le
indicazioni di alcuni dati nella stampa dei cedolini laser.
STARTAX F24 versione 10.01
Riporto
completo dei dati relativi all'acconto dell'addizionale Comunale all'IRPEF. Dalla
procedura Startax e' possibile tornare direttamente alle altre procedure Kegon e Torpedo,
accedendo al menu' opzioni.
Modelli CUD 2010 MARITTIMI E' stata rivista la compilazione della casella 133 -
Parte B - Trattamento di fine rapporto. La casella accoglie l'ammontare del TFR maturato
dal 1/Gennaio/2001, e comprende eventuali anticipazioni e rivalutazioni. Pertanto tale
dato va' sempre indicato, anche in caso di cessazione del rapporto di lavoro, e
indipendentemente dall'erogazione delle somme indicate nella casella 124. L'indicazione
del dato deve di conseguenza essere sempre effettuata, sia per il TFR erogato, che per
quello accantonato. Un nuovo prelievo, con tale aggiornamento della procedura CUD,
garantisce la corretta indicazione.
 Deduzioni IRAP 2010
Confermate anche per l'anno 2010
le deduzioni di cui all'art.11 D.Lgs.n.446/97.
Occorre
eseguire preliminarmente, se gia' non fatto negli altri anni, il caricamento dei
centri di costo, indicando il numero delle mensilita' aggiuntive e l'importo dei
contributi previdenziali a carico azienda, a seconda delle caratteristiche contributive
delle aziende gestite (commercio tit. iscritti, commercio non iscritti,
industria,artigianato, edilizia, etc) : nel caso di dipendenti assunti con i benefici
della legge 407 caricate ugualmente un centro di costo idoneo, indicando 0 (zero) nelle
aliquote previdenziali, in quanto il dipendente potra' usufruire solo della deduzione
forfettaria di Euro 9.200.
Successivamente occorrera'
agganciare ogni dipendente soggetto al beneficio (archivio dipendente statistico),
ai centri di costo appositamente creati (nell'aliquota INAIL da caricare nel centro
di costo NON comprendere l'addizionale del 1%, in quanto conteggiata direttamente del
tabulato). Nell'archivio dipendente statistico IRAP e' possibile caricare i riferimenti
dell'anno precedente. Si ricorda che la deduzione non spetta ai lavoratori assunti a tempo
determinato, ne' agli apprendisti.
Occorre inoltre indicare
nell'apposito archivio predisposto quali voci di corpo vengono utilizzate per le
mensilita' aggiuntive (XIII e XIV mensilita') erogate nello stesso cedolino paga di
Giugno/Luglio/Dicembre, al fine di depurare tali importi dal lordo del mese: vengono
ignorate dal conteggio le mensilita' di XIV e XIII elaborate con cedolino a parte.
I ratei per mensilita'
aggiuntive spettanti vengono conteggiati mese per mese sulla base dello stipendio
contrattuale percepito.
MARITTIMI
Per poter effettuare un
conteggio corretto e' essenziale che il dipendente abbia accumulato nei progressivi
dell'anno da elaborare i seguenti valori:
- Mesi retribuiti (lo stesso
dato che compare nel Mod. Cud " mesi in cui e' stato presentato il Mod.
Emens";
- Imponibile INPS;
- Imponibile Cassa Marittima;
- TFR accantonato o erogato: in
quest'ultimo caso, se assunto in anni precedenti, le eventuali anticipazioni del TFR;
- Imponibile IRPEF;
- Contributi previdenziali a
carico dipendenti.
Vista la varieta' di tipologie
di elaborazioni possibili ( paghe mensili, bordate, TFR accantonato, TFR erogato) , il
conteggio viene sviluppato sui dati annuali, e non per ogni singolo mese.
Il lavoratore si intende
presente in un determinato mese solo se e' barrato con X il relativo mese del campo
"mesi retribuiti"
Sono state
all'uopo rilasciate le seguenti versioni aggiornate dei programmi:
- Torpedo Paghe & Contributi - versione 10.05
-
Torpedo Marittimi - versione 10.03
scaricare
dalla pagina download
L'obbligo
di adottare le nuove modalità di presentazione scatta per l'esercizio in corso. Sulla Gazzetta Ufficiale del 31 dicembre è stato pubblicato il decreto
del presidente del Consiglio dei ministri 10 dicembre 2008 che - in attuazione
dell'articolo 37, comma 21-bis, del decreto legge 223/2006 - stabilisce le specifiche
tecniche del formato elettronico elaborabile per la presentazione dei bilanci di esercizio
e consolidati e degli altri atti al Registro delle imprese.
La presentazione del bilancio di circa 1,2 milioni di piccole e medie imprese avverrà,
dunque, utilizzando un formato elaborabile denominato Xbrl (eXtensible Business Reporting
Language).
Stiamo valutando delle soluzioni
per poter creare i files XBRL del bilancio CEE direttamente dal software Kegon. I clienti
interessati alla presentazione del bilancio in tale formato sono pregati di darcene
comunicazione nel piu' breve tempo possibile a mezzo email :
Modelli CUD 2010 - Corrette le seguenti anomalie: (10 Marzo 2010)
- stampa % detrazione familiari
(riportava per tutti la percentuale del coniuge)
- possibilita' di inserire i mesi
per la detrazione del minore di 3 anni nell'archivio dei familiari (riscaricare anche
Torpedo)
- Premendo F1 nel menu' del Cud non
proponeva l'elenco delle ditte.
E'
stata rilasciata le versione per Torpedo Paghe & Contributi - scaricare dalla pagina download
Si ricorda che il percorso di
installazione standard e': c:\csed\paghe\cud09
Sostituire la C con l'eventuale
lettera che identifica il Server di rete.
MODELLO DI CERTIFICAZIONE UNICA CUD 2010 - Con
il provvedimento 15 gennaio 2010 del direttore dell'Agenzia delle Entrate è stato
approvato, con le relative istruzioni, il nuovo schema di certificazione unica (CUD 2010)
riguardante l'attestazione da parte dei datori di lavoro dei redditi di lavoro dipendente
e assimilati corrisposti nell'anno 2009, delle indennità di fine rapporto e delle
relative anticipazioni, delle ritenute d'acconto operate, delle deduzioni e delle
detrazioni effettuate, dei dati previdenziali ed assistenziali relativi alla contribuzione
versata e/o dovuta all'Inps.
Modalità generali di compilazione
Le informazioni che il sostituto è obbligato a
dare al contribuente nelle annotazioni sono riportate nella tabella C allegata alle
istruzioni, distinte per codice. Per ciascuna informazione il sostituto dovrà riportare
nelle annotazioni la descrizione riportata nella citata tabella. Resta fermo
l’utilizzo dello spazio riservato alle annotazioni per qualsiasi altra informazione
che il sostituto intenda fornire al sostituito.L'indicazione del numero telefonico deve
essere preceduta dalla lettera "T", mentre quella del numero di fax dalla
lettera "F". Di seguito si riepilogano le modalità di
compilazione dei principali punti di interesse del CUD 2010.
Dati generali (Parte A)
E' necessario indicare il domicilio fiscale al
31 dicembre 2009 (o, se antecedente, alla data di cessazione del rapporto di lavoro)
nonché il domicilio fiscale al 1° gennaio 2010 solo se diversi dal domicilio fiscale al
1° gennaio 2009, che invece va sempre riportato.
Il punto 8 deve essere compilato
nel caso di lavoratori che abbiano aderito ad un fondo di previdenza complementare e/o
individuale anche al fine del riconoscimento della deduzione per contributi e/o premi
versati in sede di dichiarazione dei redditi.
Per i lavoratori del settore edile che si sono
iscritti a Prevedi, nel punto 8, dovrà essere indicato il codice "1". Nel caso
di lavoratori di prima occupazione successiva al 1° gennaio 2007 (data di entrata in
vigore del D.Lgs. n. 252/2005) dovrà essere riportato il codice "3".
Qualora nel corso dell’anno si siano
verificate in capo al lavoratore più situazioni riconducibili a diversi codici, il
sostituto dovrà dare distinta indicazione nelle annotazioni (cod. BD) di ciascuna
situazione con il relativo codice e riportare nel punto 8 il codice alfabetico
convenzionale “A”.
Nel punto 9 va indicata la data
di iscrizione al fondo di previdenza complementare effettuata successivamente al 1°
gennaio 2007 (data di entrata in vigore del D.Lgs. n. 252/2005) relativamente ai
lavoratori di prima occupazione a decorrere dal 1° gennaio 2007.
Familiari a carico
Da quest’anno è prevista
l’indicazione dei dati relativi ai familiari che nel 2009 sono stati fiscalmente a
carico del lavoratore ai fini della corretta verifica dell’attribuzione delle
detrazioni.
Nelle annotazioni (cod. BO) per ogni familiare
dovrà essere indicato: il grado di parentela (indicando “C” per coniuge,
“F1” per primo figlio, “F” per figli successivi al primo,
“A” per altro familiare, “D” per figlio portatore di handicap), il
codice fiscale, il numero dei mesi a carico, figlio di età inferiore ai 3 anni,percentuale di detrazione spettante e percentuale di detrazione
spettante per famiglie numerose.
Nel caso in cui al primo figlio spetti la
detrazione per coniuge a carico per l’intero anno, indicare come percentuale di
detrazione spettante la lettera “C”. Se tale detrazione non spetta per
l’intero anno, occorre compilare per lo stesso figlio due volte le annotazioni,
esponendo sia la detrazione spettante come figlio che quella come coniuge.
Dati fiscali (Parte B)
Relativamente ai punti 1 e 2, nelle
annotazioni (cod. AH) deve essere, inoltre, indicato l’importo delle eventuali
erogazioni liberali in natura nonché il valore di eventuali compensi in natura concessi
nel corso del rapporto indipendentemente dal loro ammontare. Si rammenta che dal 29 maggio
2008 le erogazioni in denaro anche se di importo inferiore a 258,23 euro concorrono alla
determinazione del reddito di lavoro dipendente.
Nei punti da 35 a 38 vanno
riportate le indicazioni relative alla detrazione per famiglie numerose (per genitori con
almeno quattro figli a carico). Nel punto 35 va indicato l'importo della
detrazione che ha trovato capienza, mentre nel punto 36 l'ammontare del credito che non ha
trovato capienza. Infatti, qualora la detrazione spettante per famiglie numerose sia stata
di ammontare superiore all’imposta lorda dovuta dal lavoratore, diminuita delle altre
detrazioni per carichi di famiglia nonché delle altre detrazioni per spese di produzione
del reddito di cui all’art. 13 del Tuir, delle detrazioni per oneri previste
dall’art. 15 del Tuir e delle detrazioni di cui all’art. 16 del Tuir, nonché
delle detrazioni previste da altre disposizioni normative, è riconosciuto un credito di
ammontare pari alla quota di detrazione che non ha trovato capienza nella predetta
imposta. Tale importo che non ha trovato capienza nell'imposta lorda del lavoratore va
indicato nel punto 36.
Il punto 37 invece dovrà
essere compilato esclusivamente nel caso in cui sia risultato insufficiente l'ammontare
complessivo delle ritenute dovute dal sostituto. Infatti il credito di imposta in parola
è riconosciuto dal sostituto sugli emolumenti corrisposti in ciascun periodo di paga
rapportandolo al periodo stesso. A tal fine, il sostituto d'imposta utilizza, fino a
capienza, l'ammontare complessivo delle ritenute disponibile in ciascun periodo di paga
ovvero, nel caso in cui esso risultasse insufficiente a consentire la completa
attribuzione della parte di credito spettante agli aventi diritto nel singolo periodo di
paga, l'ammontare complessivo delle ritenute disponibile nei periodi di paga successivi.
Qualora anche in tale ulteriore ipotesi non ci fosse stata capienza in capo al sostituto
dovrà essere compilato il punto 37, dandone indicazione nelle annotazioni con il codice
BH.
Nei punti da 52 a 56 vanno
indicati i dati relativi alla previdenza complementare.
In particolare, va indicato:
Nel punto 52 l’importo dei
contributi e premi (diversi dal TFR) versato dal lavoratore e dal datore di lavoro alle
forme pensionistiche complementari, escluso dai punti 1 e 2. Si rammenta che, dal periodo
di imposta 2009, i contributi complessivamente versati alla previdenza complementare dal
lavoratore e dal datore di lavoro, sono deducibili dal reddito complessivo per un importo
annuo non superiore ad euro 5.164,57.
Nel punto 53 l’importo dei
contributi e premi non escluso dai citati punti 1 e 2 ad esempio perché eccedente il
limite di euro 5.164,57, previsto dall’art. 10, comma 1, lett. e-bis), del Tuir.
Nel punto 54, da compilare
solo per i lavoratori di prima occupazione successiva al 1 gennaio 2007, va
indicato l’importo complessivo dei contributi (a carico lavoratore e a carico datore
di lavoro) versati nell'anno.
Nel punto 55, da compilare solo
per i lavoratori di prima occupazione successiva al 1° gennaio 2007, va indicato
l’importo complessivo dei contributi (a carico lavoratore e a carico datore di
lavoro) versati nell'anno e negli anni precedenti limitatamente ai primi cinque anni di
partecipazione alle forme pensionistiche complementari.
I punti 54 e 55 vanno compilati anche se per il
lavoratore di prima occupazione nel punto 8 della parte A è stato indicato un valore
diverso da 3.
Nel punto 56 va indicato
l’intero importo dei premi e contributi versati per i familiari a carico. Nelle
annotazioni (cod. AS) dovrà essere fornita distinta indicazione dell’ammontare dei
premi e contributi indicati nel punto 56 rispetto ai quali il dipendente ha chiesto al
sostituto d’imposta il riconoscimento della deduzione. Di tale ultimo importo
occorrerà inoltre specificare la quota parte ricompresa nel punto 52 e quella ricompresa
nel punto 53.
Nel punto 60 vanno indicati i
contributi versati ad enti o casse aventi esclusivamente fine assistenziale (ad esempio al
FASI). Per quanto attiene la contribuzione versata alla Cassa Edile di Brescia si rammenta
che la somma relativa alle prestazioni di carattere sanitario, da indicare nel punto 60,
era pari alla misura dell'1,858% dell'imponibile Cassa Edile fino al 30 settembre 2009 e
alla misura dell'1,75% dell'imponibile Cassa Edile dal 1° ottobre 2009.
Si rammenta che tali contributi versati dal
datore di lavoro o dal lavoratore non concorrono a formare il reddito da lavoro dipendente
nel limite di euro 3.615,20 annui.
Nei punti da 90 a 93 vanno
indicati gli importi relativi alle somme erogate per l'incremento della produttività (tra
cui rientra anche l'E.E.T.) ai sensi del D.L. n. 93/2008, convertito con modificazioni
dalla Legge n. 126/2008.
In particolare nel punto 90 va
indicata la quota della somma erogata per prestazioni di lavoro straordinario,
supplementare e per premi di produttività fino a 6.000 euro, al netto delle trattenute
previdenziali obbligatorie. Nel caso in cui sul suddetto importo sia stata applicata
l’imposta sostitutiva del 10% va indicato l’importo dell’imposta nel punto
91. Qualora il sostituto abbia assoggettato a tassazione ordinaria l’importo
di dette somme non eccedenti i 6.000 euro, tale importo oltre ad essere ricompreso
evidentemente nel punto 1 del CUD 2010, dovrà essere indicato anche nel punto 90, avendo
cura di barrare il punto 93.
In tale ipotesi nessun importo dovrà essere evidenziato nel punto 91. Nelle annotazioni
(cod. AF) si dovrà indicare la motivazione per la quale il sostituto ha proceduto ad
applicare una tassazione ordinaria su dette somme.
Nei punti da 124 a 131 vanno
indicati i dati relativi all’ammontare del TFR, e alle altre indennità, nonché i
relativi acconti e le anticipazioni, soggette a tassazione separata erogati nell’anno
2009 ed eventualmente in anni precedenti, e le ritenute operate.
Si segnala che nel punto 124
vanno indicate le somme erogate, a titolo di TFR, nell’anno 2009; nel punto 125
quelle erogate in anni precedenti, nei punti 127 e 129 rispettivamente, le
ritenute operate nell’anno e quelle operate in anni precedenti - senza indicare
l’ammontare dell’imposta sostitutiva.
Nel punto 126 va indicata la
detrazione spettante in base a quanto stabilito dal decreto del 20 marzo 2008 pubblicato
sulla Gazzetta Ufficiale del 2.4.2008 (cfr. suppl. n. 2 al Not. n. 3/2008);
Circa l'ammontare del TFR erogato da riportare
nei punti richiamati si ricorda che esso va determinato al netto dello 0,50% destinato al
Fondo Pensioni IVS, al netto di quanto destinato al fondo pensione complementare e
comprensivo della rivalutazione maturata a far data dal 1° gennaio 2001, al netto della
relativa imposta sostitutiva dell’11%. Il sostituto deve inoltre dare indicazione
nelle annotazioni (cod. AY) degli importi erogati esposti nei punti 124 e 125,
distinguendo quanto maturato fino al 31.12.2000 e dal 1.1.2001. Nel caso l'importo
riportato nel campo 124 si riferisca ad una anticipazione con il medesimo codice AY nelle
annotazioni va riportata l'aliquota applicata.
I punti da 132 a 136 vanno sempre
compilati, indipendentemente dalla cessazione del rapporto di lavoro e indipendentemente
dall’erogazione di somme da indicare nel punto 124.
Nel punto 132 va indicato
l’ammontare di TFR maturato fino al 31 dicembre 2000 al lordo di eventuali acconti,
anticipazioni e saldi e al netto dell’ammontare di TFR destinato a forme
pensionistiche complementari.
Nel punto 133 si deve riportare
l’ammontare di TFR maturato dal 1° gennaio 2001 (comprensivo di quanto destinato a
Fondinps, ossia il TFR "girato" all'Inps dalle imprese con più di 50
dipendenti) al lordo di eventuali acconti, anticipazioni e saldi e al netto
dell’ammontare di TFR destinato a forme pensionistiche complementari. Tale punto deve
essere comprensivo anche delle rivalutazioni maturate dall’1/1/2001 al netto delle
relative imposte sostitutive. Nel punto 134 va indicato l’ammontare di
TFR maturato fino al 31 dicembre 2000 destinato a forme pensionistiche complementari. Nel punto
135 va indicato l’ammontare di TFR maturato dal 1° gennaio 2001 al 31
dicembre 2006 versato a forme pensionistiche complementari. Nel punto 136
infine va indicato l’ammontare di TFR maturato dal 1° gennaio 2007 e versato a forme
pensionistiche complementari.
Torpedo Paghe &
Contributi vers.10.03 Modelli CUD 2010
Apportate modifiche per
consentire una corretta gestione del Modello Cud.
Gestione
Ditta : controllare
se sono compilati i campi relativi a "Numero telefono e Fax " : inserire il
numero e separare il prefisso da un trattino". NON devono essere indicate le lettere
T/F, come voluto dalle istruzioni ministeriali, in quanto a questo provvedera'
direttamente il programma di stampa. Se esistente indicate anche l'indirizzo email.
TFR
2000 : e'
obbligatorio (sia ai fini del Cud, che nei casi di cessazione del rapporto di
lavoro) che sia correttamente compilato questo archivio per tutti i dipendenti. Per quelli
in forza al 31/12/2000 andranno indicati tutti i dati richiesti (se non avete ancora
provveduto esiste la possibilita' di prelevarli in modo automatico ,se presente in
archivio la ditta nell'anno 2000). Per i dipendenti assunti successivamente al 2000
andranno indicati i dati a zero.
TFR
maturato dal 1/1/2001 al 31/12/2006 e versato al fondo: nasce l'esigenza di storicizzare questo
dato, che nella maggioranza dei casi e' zero. Tale dato sostituisce, nell'archivio
dipendente anagrafica, il dato "TFR al 31/12/2006", che come tale presenta un
importo. Il programma di prelievo del CUD azzerera' tale importo sia nell'archivio
dipendenti (anno 2009), sia nella scheda TFR del 2009. Se per qualche dipendente
occorrera' indicare comunque un importo in tale campo, si dovra' agire
direttamente nel modello CUD sezione Dati fiscali-pagina 5. Per azzerare tale dato
nell'archivio 2010, visto che ormai e' stato effettuato il passaggio d'anno, sara'
rilasciato prossimamente un aggiornamento apposito.
Previdenza
complementare: il dato relativo alla data di iscrizione al fondo di previdenza, di cui al
punto 9 del CUD deve essere inserito in tale archivio, se gia' non compilato ancorche' il
dipendente risulti iscritto a forme di previdenza complementare.
Familiari
a carico: come
meglio specificato sopra, nelle modalita' di compilazione del CUD, occorre controllare la
correttezza di tali informazioni, che avranno peso anche nel Mod.770.
Professional
- Kegon vers.10.05 - ultimissimo !!
Stampa
Comunicazione iva:la stampa e' stata adeguata al nuovo
modello 2010, che prevede acquisti e cessioni di beni strumentali.
Liquidazioni
iva : e' possibile creare una liquidazione iva da piu'
ditte (esercizio di piu' attivita'), premendo il tasto F5 nella seconda pagina. Per
spostarsi dalla pagina 1 alla pagina 2 si deve premere il tasto invio. Nella stampa
completa della liquidazione vengono stampati per ogni attivita' : Indirizzo, Comune, e
codice attivita'.
Tabulato
intrastat : nuova versione del tabulato (stampa imponibile e
iva di ogni fattura). Riconosce il tipo di operazione intrastat in base alla tipologia
operazione ai fini iva( 4 per acquisti e 3 per le vendite).
Comunicazione
iva 2010 : bisogna operare nell'anno 2009 e occorre
effettuare la liquidazione annuale. E' indispensabile aggiornare la
procedura Entratel (4.70) e i moduli di controllo 2010.
All'Uopo e' stata aggiornata la pagina Entratel. E' stato corretto il programma di
controllo del file, che proponeva un file con finale 09 anziche' 10.
Liquidazioni
iva ex Quater : e' possibile elaborare una liquidazione
iva periodica da piu' ditte, premendo il tasto F5 nella seconda schermata.
Registrazione
dei corrispettivi : e' possibile modificare gli imponibili e
l'iva durante la registrazione. E' possibile non far scorporare un determinato importo.
Tabulato dichiarazione IVA : la liquidazione
finale dell'imposta tiene conto di eventuali compensazioni di IVA in F24 e di utilizzo dei
crediti d'imposta.
Fatturazione Partner : realizzato il
programma che permette di far transitare il flusso di fatturazione Partner nell'archivio
dei movimenti di Kegon.
Ultime
modifiche:
Date : il formato della data e' ggmmaa
(6 caratteri) e generalmente ne viene sempre proposta una (data precedente). Ora e'
possibile scrivere solo il giorno (2 caratteri) e premere invio: la nuova data
conterra' il giorno immesso da noi + mese ed anno di quella proposta. Altresi' e'
consentito di scrivere giorno e mese (4 caratteri) e premere invio:la nuova data
conterra' il giorno ed il mese immesso da noi + l' anno di quella proposta.
Anagrafica Cliente/Fornitore : sinora per
poter visualizzare le anagrafiche (per apportare qualche modifica) era necessario accedere
a tale funzione tramite un scelta apposita. Adesso invece tale scheda viene visualizzata
comunque, e se occorre e' possibile modificare i dati.
Tipo operazione IVA acquisti e vendite :
chiudendo la registrazione IVA viene chiesto di indicare, ai fini di una corretta
compilazione della dichiarazione IVA, il tipo di operazione relativa. Per snellire i tempi
di registrazione e' possibile indicare in ciascun Cliente o Fornitore, nell'apposito nuovo
campo creato, il tipo di operazione che abitualmente viene effettuata. Tale indicazione
verra' cosi' proposta alla fine della registrazione, e bastera' premere invio se non
intendiamo modificare.
Stampa
partitari: Compare
un piccolo menu' con il quale e' possibile scegliere se stampare per Sottoconti oppure per
Conto. La stampa per singolo conto (esempio conto Clienti) stampera' tutti i sottoconti
movimentati in ordine alfabetico.
Aggregato
Informazioni aggiornate al
23/2/2010
 suggerimenti per non correre il rischio di farsi
saltare i nervi..............
Adempiere all'obbligo dell'invio
telematico dei Mod.DM10 ed Emens (fino a marzo 2010) non e' stato mai cosi' semplice:
- Creare normalmente il file dei
DM10 (anche di piu' ditte) dopo avere effettuato la stampa laser del modello, che serve
per verificare l'importo delle retribuzioni denunciate e il saldo a debito (o a credito).
Non occorre piu' usare il programma DM10 Fast o INPS 2000.
- Creare, per le stesse ditte
presenti nel file DM10, il file EMENS (si puo' usare la procedura Fast se non occorre modificare manualmente gli emens dei
dipendenti ).
Non occorre piu' usare il
programma EMENS dell'INPS.
- Eseguire il programma
"UNIEMENS aggregato" secondo questa scaletta operativa:
Selezionare Elaborazione,
indicare il file EMENS da elaborare (ricordate in quale percorso e' stato memorizzato).
Dopo una prima verifica il programma chiedera' il percorso del file DM10 da aggregare:
indicate l'esatto percorso. Verificate il contenuto del file cliccando sull'apposita
scelta: per ogni azienda saranno visualizzate le informazioni circa le Retribuzioni
denunciate (Emens) e i dati del DM10 (Retribuzioni e Saldo). Continuando il programma
effettuera' il controllo formale del file unificato prodotto, e se tutto e' ok
memorizzera' nel disco locale, cartella Programmi \ INPS \ INPS uniEmensaggregato\Output,
il file da inviare.
L'INPS rilascera' le
normali ricevute di sempre che si possono scaricare da DM10 (per le denunce aziendali), e
da Emens o UNIEMENS aggregato per gli Emens. E' strano infatti che da UNIEMENS aggregato
non venga fuori un'unica ricevuta (DM10+Emens), anziche' una striminzita ricevuta
EMENS
Torpedo Paghe Marittimi vers.10.01
Rilasciata
la versione aggiornata per operare nell'anno 2010, anche ai fini Emens.
Formulario
dipendente : modulo richiesta detrazioni 2010.
Occorre chiarire che per quanto
riguarda DM10 e mod.EMENS continueremo ad operare come in passato: tuttavia anziche'
inviare separatamente i files DM10 e i files EMENS, invieremo il flusso Dm10+emens con la
procedura UNIEMENS aggregato , che potete scaricare direttamente
da qui cliccando sul collegamento. Una volta scaricato il file cliccate sullo stesso per
decomprimere: comparira' il file di installazione "Uniemens agggregato" e
cliccatelo per l'installazione.
Circolare INPS n.16 del
2/2/2010
Torpedo Paghe &
Contributi vers.10.02 Eliminati alcuni inconvenienti della versione 10.1 Miglioramento
operativo creazione Emens Fast.
Importanti novita' riguardano il
rilascio di questa versione, in quanto sono stati adeguati alcuni archivi per permettere
la gestione del Mod. UNIEMENS di nuova istituzione. Tuttavia, considerata la proroga, non
occorre intervenire immediatamente negli archivi, e cioe' dal corrente mese di Gennaio
2010: abbiamo tempo fino alle prossime paghe del mese di Marzo 2010.
Occorre chiarire che per quanto
riguarda DM10 e mod.EMENS continueremo ad operare come in passato: tuttavia anziche'
inviare separatamente i files DM10 e i files EMENS, invieremo il flusso Dm10+emens con la
procedura UNIEMENS aggregato , che potete scaricare direttamente
da qui cliccando sul collegamento. Una volta scaricato il file cliccate sullo stesso per
decomprimere: comparira' il file di installazione "Uniemens agggregato" e
cliccatelo per l'installazione.
Emens
Fast : la procedura di creazione del file, dopo aver incluso
la prima azienda, puo' essere interrotta liberamente premendo il tasto "2 =
Chiude file", senza quindi bisogno di arrivare alla scansione delle altre ditte in
archivio. Ovviamente il file creato conterra' solo le aziende elaborate.
Formulario
Ditta : inserita la lettera di Revoca alla tenuta del libro
Unico. Inoltre sono stati inseriti alcuni moduli di utilita' (INAIL modello denuncia
salari e richiesta vidimazioni, INPS modello richiesta trattamento di disoccupazione, DS
22). Tali moduli sono in formato PDF e all'uopo la procedura utilizza un
visualizzatore dedicato che viene installato assieme a questa versione di Torpedo. Al
primo utilizzo viene richiesto se utilizzarlo come visualizzatore predefinito del sistema.
Se avete gia' installato un lettore di files pdf, come Acrobat per esempio, rispondete NO.
Dipendente
anagrafica : un nuovo campo riguarda la cittadinanza del
lavoratore. Occorre entrare nell'archivio ed inserire il relativo codice.
Intermediario
INPS : nell'archivio "Fornitore telematico
INPS" della procedura Startax viene modificato il campo tipologia del soggetto.
Gestioni
Qualifiche : aggiornati i campi relativi a Contribuzione,
Tipo lavoratore e
Tipo lavoratore statistico. E' opportuno precisare che
questi campi hanno validita' contributiva e pertanto influiranno sulla determinazione dei
contributi INPS dovuti.
UNIEMENS - Proroga
tecnica
L'INPS,
con messaggio del 5/2/2010, comunica quanto segue:
Nel ribadire che l’entrata a regime della
nuova procedura, per la generalità delle aziende, è fissata a partire dalle retribuzioni
del mese di gennaio 2010, da presentare entro la fine di febbraio
2010, si fa tuttavia presente, a seguito di sollecitazioni da parte di aziende,
associazioni di categoria e consulenti del lavoro che, ove impedimenti
di carattere organizzativo ovvero connessi all’approntamento
del nuovo software, non consentano di presentare in tempo utile il flusso UNIEMENS
INDIVIDUALE, dovrà essere ancora utilizzata la procedura di
“UNIEMENS AGGREGATO”. Detta procedura continuerà ad essere disponibile anche
per le denunce di gennaio, febbraio e marzo 2010 (da presentare,
rispettivamente, entro la fine di febbraio, marzo e aprile 2010).
Come noto, la procedura UNIEMENS AGGREGATO consente la gestione dei tradizionali flussi
EMENS e DM10, senza alcun cambiamento delle procedure aziendali.
I datori di lavoro che continueranno a utilizzare il flusso aggregato non dovranno, per
gli stessi mesi, produrre il flusso unificato.
Scarica il buono 2010 xls (excel 3 fogli) oppure in PDF fg1 fg2
fg3
E' indispensabile trasmetterlo a
mezzo Fax ai nostri uffici, debitamente firmato e compilato in ogni parte.
Contiene (cliccare su foglio 2 nel formato excel )
il contratto di abbonamento software e licenza d'uso utente. Nel foglio 3 sono inseriti software di terze parti, di notevole interesse.
Torpedo Paghe
Marittimi vers.9.81 - Erog.TFR Accantonato- Modifiche
Con la
versione rilasciata precedentemente (9.80) nell' importo del TFR accantonato da
erogare mancava quello relativo al 2008.
Pertanto,
per operare correttamente, si deve eseguire dapprima il calcolo della rivalutazione
del TFR al 31/12/2009, con l'apposito programma. L'aliquota per il mese di Dicembre 2009
non e' stata ancora determinata, ma possiamo operare con una previsione del 2%. Per poter
eseguire il programma di rivalutazione del TFR bisogna indicare nell'archivio
Personalizzazione la scelta 1 (TFR accantonato) nella tipologia TFR.
E'
opportuno ricordare che la rivalutazione del TFR accantonato e' soggetta all'imposta
sostitutiva, da calcolare sempre nell'anno 2009 sia per l'acconto che per il saldo.
Torpedo Paghe
Marittimi vers.9.80 - Erogazione TFR Accantonato
E'
stato aggiunto nel Menu' Cedolini il programma che permette di erogare, in costanza di
rapporto di lavoro, il TFR gia' accantonato a tutto il 2009. La tassazione IRPEF e'
quella delle anticipazioni del TFR. Tale erogazione e' subordinata alla scelta di erogare
dal 2010 il TFR ad ogni periodo di paga (bordata). Qualora invece si vuole continuare ad
accontanare il TFR anche per l'anno 2010, l'erogazione del TFR accantonato al
31/12/2009 non va' effettuata. Per tale erogazione occorre semplicemente creare una
bordata dal 31/12/2009 al 31/12/2009: l'importo accantonato sara'
riconguagliato sulla base del TFR maturato prima dell'accantonamento, e saranno
considerate le imposte sul TFR gia' pagate. Si ricorda che per poter operare dal 2010 la
tassazione del TFR ad ogni periodo di paga occorre cambiare il codice della tipologia TFR
presente nell'archivio personalizzazione (indicare 0 al posto di 1). Si precisa infine che
e' obbligatorio effettuare tale cambiamento prima di effettuare la procedura di
cambio anno (dal 2009 al 2010).
Rappresentante dei lavoratori per la
sicurezza.
 Utili informazioni sugli obblighi inerenti le novità introdotte dal Dlgs 81/2008 (R.L.S.) sulle scadenze correlate al provvedimento legislativo e sulle sanzioni
derivanti dal mancato adempimento agli obblighi di legge.
Modulo INAIL (pdf)
Informazioni
Comunicazione per la Ditta
Fonte : Presidenza dell'Ordine dei Consulenti del lavoro di Palermo;
CDL Vincenzo Barbaro e Daniela Sanfilippo.
Libro Unico
del Lavoro (LUL) - Tabulato riepilogativo annuale
Il Tabulato riepilogativo, previsto per i soggetti autorizzati
alla numerazione unitaria dei preesistenti libri paga e matricola non deve più essere
inoltrato nemmeno per il periodo di vigenza dei preesistenti libri regolamentari. Questo
vale anche per il riepilogo che negli anni passati scadeva al 31 marzo.
Nota
Inail n. 60010 del 16.3.2009
Rappresentante dei lavoratori per la sicurezza.Il
Ministero del Lavoro, Salute e Politiche Sociali con nota del 15 maggio 2009, accogliendo
le richieste del Consiglio Nazionale, ha disposto lo slittamento del termine per la
comunicazione all'INAIL del nominativo del RLS al 16 agosto 2009 in
considerazione dell'evoluzione normativa ancora in corso.
KEGON - versione 9.30 Iva per cassa.Automatizzata la gestione
dell'Iva per cassa (iva sospesa). Bisogna creare una
causale per l'emissione della fattura sospesa con tipologia 7 ed una per la
riscossione con codice tipologia 8. Controllare se nella personalizzazione del piano dei conti e' stata
inserita l'indicazione del sottoconto "Iva sospesa", che deve essere
presente nel piano dei conti (sottoconti). La registrazione della fattura emessa (con iva
sospesa) avviene regolarmente come le altre: viene movimentato il s/c iva sospesa
anziche' quello delle fatture emesse. Quando la fattura viene incassata, e comunque entro
un anno dell'emissione, occorre registrare l'operazione con l'apposito programma presente
nel "Menu' Prima Nota". Tale programma prevede la registrazione automatica della
riscossione. Appena inserito l'anno da cui verificare l'emissione di fatture sospese viene
preparata una lista a video e basta semplicemente indicare la relativa fattura
sospesa che ci interessa, scegliendola dall' elenco visualizzato. La liquidazione
periodica tiene conto degli importi di "iva sospesa emessa" ed
"incassata" rilevata nel periodo. E' stata predisposta anche la
stampa del tabulato/registro delle fatture sospese, utile per il controllo periodico
delle fatture da incassare.
Si ricorda che le ultime modifiche
del programma KEGON prevedevano:
- Data registrazione All'avvio
del programma 1^ nota bisogna indicare il mese di registrazione, e successivamente
bastera' indicare solo il giorno. Se stiamo registrando corrispettivi il giorno verra'
incrementato di 1 ad ogni successiva registrazione. E' possibile cambiare il mese di registrazione premendo il tasto
funzione F3 sulla causale. Il mese con cui stiamo registrando compare assieme all'anno nel rigo
messaggi in basso. Questo accorgimento sicuramente migliora l'operativita' e la velocita'
di registrazione dell'operazione.
TORPEDO Paghe &
Contributi - Versione 9.80
- EMENS Fast - E'
stato creato un nuovo programma che prepara un unico flusso Emens per tutte le ditte
presenti in archivio, in modo veloce. Oltre i dati iniziali quali periodo di elaborazione,
scelta del soggetto abilitato alla trasmissione, il programma seleziona ad una ad una, in
modo progressivo, ogni ditta e chiede se inserirla nel flusso. Se non ci sono situazioni
particolari nei dipendenti quali assunzioni/cessazioni, periodi di retribuzione ridotta,
errori di codifica, esclusione di qualche dipendente perche' presente piu' volte, il
programma memorizza tutti i dipendenti senza chiedere ulteriori input, e cosi' fino alla
successiva ditta. Se invece qualcuno di questi eventi e' presente, il programma si ferma
sul dipendente in questione e permette l'inserimento o la conferma degli ulteriori campi,
cosi' come siamo abituati a fare. Rimane il precedente programma "Classic" che
puo' essere utilizzato ad esempio per le nuove ditte caricate, e per i casi in cui
vogliamo controllare tutto. Alla fine dell'elaborazione viene richiamato un report
dettagliato che da' maggior trasparenza del contenuto del file, ed elenca per ogni ditta
ciascun dipendente con gli elementi piu' significativi. Inoltre riporta i dati globali del
flusso aziende.
- Tassazione IRPEF forzata - E' stata implementata la forzatura del calcolo dell'aliquota IRPEF sulla
tassazione ordinaria, secondo una determinata aliquota. Adesso, se riconosciuta al
lavoratore una posizione familiare appropriata, effettua anche il calcolo delle detrazioni
spettanti, sia ad ogni periodo di paga, sia in caso di conguaglio finale. a questo scopo e
stato modificato anche il programma di GESTIONE ANAGRAFICA.
- Variazione presenze - E' stata rivista la memorizzazione di tutti i dati che vengono
successivamente proposti nella fase di sviluppo cedolino, ore comprese.
TORPEDO Paghe & Contributi - Versione
9.70 aggiornato
al 02/4/2009
- Interessi rateizzazione INAIL
2009 E' stato creato
l'archivio dove e' possibile inserire le aliquote correnti per la rateizzazione dei premi
INAIL. Tale archivio, in comune con tutte le aziende, e' gestito per anno, ed e' possibile
accedervi direttamente dal programma "Rateizzazione Inail " presente nel Menu
Azienda/Ditta. Le aliquote del 2009 per la 2^, 3^ e 4^ rata sono rispettivamente :
0.00997, 0.02028, 0.03059. Accedendo la prima volta a questo nuovo archivio le suddette
aliquote vengono automaticamente inserite. E' opportuno infatti ricalcolare le rate di
tutte le aziende che hanno gia' versato la 1^ rata (che e' senza interessi).
- EMENS per dipendenti con Fondo
Tesoreria INPS E' stato
adeguato il programma Emens per poter denunciare le eventuali somme che vengono esposte a
credito nel DM10 del mese relativo:
- Rivalutazione
- Recupero contribuzione
- Imposta Sostitutiva
- Deduzioni IRAP
E' stata rivista la stampa del tabulato delle
deduzioni IRAP 2009 in relazione al nuovo Quadro IS relativo al Modello Unico 2009.
- Tabulato Ferie, permessi
retribuiti, festivita' soppresse E' stata rivista la stampa del tabulato della situazione ferie, che
include gli accumuli per permessi retribuiti e festivita'.
- Stampa libro unico
In virtu' dei nuovi dati (permessi e
festivita') vengono stampate nelle caselle apposite le seguenti informazioni: Ferie
Residue, Permessi Goduti, Ex Festivita' Godute.
Torpedo Paghe marittimi - aggiornato
al 02/4/2009
- Emens denunce mensili
Adeguato al 2009
- Stampa dati riepilogativi
annuali Sistemate le anomalie
di stampa del TFR
- Archivio
Enti/Uffici Creato l' archivio
per interagire con i formulari
- Formulario
Ditta Nasce anche in
questa procedura il formulario per le ditte: al momento e' presente la dichiarazione
per i benefici previdenziali
- Menu' Durante l'elaborazione delle paghe risulta scomodo, per
creare il modello F24, uscire dalla procedura, rientrare nel Menu' Professional e lanciare
Startax. Per snellire e' stato creato un aggancio rapido direttamente nel Menu
Torpedo (opzioni) che porta direttamente al menu Startax. Analoga cosa e' stata creata nel
Menu' Startax, per permettere un rapido ritorno al programma Paghe. Scaricate la versione
di Torpedo Marittimi e Startax F24
Menu'
Professional-Aggiornamento (scaricare nella cartella WCSED di
ogni pc server/client)
TORPEDO Paghe & Contributi - Emens
mese di Marzo
bisogna
riscaricare la versione Torpedo 9.70
aggiornata al 02/4/2009
Startax
versione 9.40
Addizionale IRPEF Comunale aggiornato
al 15/4/2009
- Addizionali Comunali
Vengono trasferite nel Mod.F24 le addizionali
Comunali in base alla suddivisione presente nella stampa dei Dati Retributivi: il
limite di righe e' stato aumentato a 4 (tutte quelle disponibili nel modello).
- Invio telematico
Corretto il file telematico, alla luce
dell'ampliamento delle righe.
KEGON - versione 9.20 Registrazione contabile aggiornato
al 06/4/2009
- Data registrazione All'avvio
del programma 1^ nota bisogna indicare il mese di registrazione, e successivamente
bastera' indicare solo il giorno. Se stiamo registrando corrispettivi il giorno verra'
incrementato di 1 ad ogni successiva registrazione. E' possibile cambiare il mese di
registrazione premendo il tasto funzione F3. Il mese con cui stiamo registrando compare
assieme all'anno nel rigo messaggi in basso. Questo accorgimento sicuramente migliora
l'operativita' e la velocita' di registrazione dell'operazione.
KEGON - versione 9.10 Comunicazione Annuale dati IVA 2009
L'applicazione deve essere utilizzata, in linea generale, dai titolari di Partita
Iva che sono tenuti alla presentazione della Dichiarazione Annuale IVA, anche se
nell’anno non hanno effettuato operazioni imponibili ovvero non siano tenuti ad
effettuare le liquidazioni periodiche, con le eccezioni di seguito elencate.
Non sono tenuti alla presentazione della
comunicazione dati IVA:
- i contribuenti che per
l’anno cui si riferisce la comunicazione sono esonerati dalla presentazione della
dichiarazione annuale IVA;
- i soggetti di cui
all’articolo 74 del D.P.R. 22 dicembre 1986, n. 917;
- i soggetti sottoposti a procedure
concorsuali;
- le persone fisiche che hanno
realizzato nell'anno d’imposta cui si riferisce la comunicazione un volume di affari
uguale o inferiore a 25.822,84
euro ancorché tenuti a presentare la dichiarazione
annuale;
- le persone fisiche che si
avvalgono del regime riservato ai contribuenti minimi introdotto, a decorrere
dall’anno d’imposta 2008, dalla legge 24 dicembre 2007, n. 244.
Nel programma KEGON operare
nel seguente modo:
- Anno 2008 : eseguire accumulo
operazioni IVA dal 1/1/2008 al 31/12/2008;
Liquidazione iva annuale
"
"
";
- Anno 2009: eseguire
Comunicazione Annuale Iva (stampa e telematico)
TORPEDO Paghe &
Contributi - Versione
9.60
- Formulario Ditta
Arricchita la collezione con la Dichiarazione per i
benefici contributivi INPS/INAIL da inoltrare alla Direzione Provinciale del del Lavoro
entro il mese di Aprile 2009.
TORPEDO
Marittimi versione 9.20 - Bonus Famiglia-Modelli CUD 2009
- Voci di Corpo
Occorre creare una voce di corpo apposita (tipo voce
32) - Il dato viene accumulato nei progressivi del dipendente.
- Modelli Cud 2009
Rilascio del software, gia' completo di stampe, per la
gestione dei Modelli Cud 2009 relativi all'anno fiscale 2008. Scaricare sia la versione
aggiornata di Torpedo, sia il software CUD 2009, dalla pagina download.
- Calcolo Deduzioni Irap
Adeguato il programma di calcolo in base al valore
della deduzione forfettaria prevista per l'anno 2008 (9.200,00 Euro).
TORPEDO Paghe & Contributi - Versione
9.50 Bonus Famiglia
- Voci di Corpo
Occorre creare una voce di corpo apposita (tipo voce
34) - Il dato viene accumulato nei progressivi del dipendente.
Startax
versione 9.20
Transita nel Mod.F24 l'importo relativo al Bonus
Famiglie erogato nel periodo.
L'importo e' un credito che viene
compensato con gli altri importi a debito(ritenute e contributi) presenti nel modello. Il
codice tributo e' 1664. Se la delega rimane a credito vuol dire che l'azienda ha commesso
l'errore di erogare il Bonus pur essendo "Incapiente". In questo caso si deve
annullare tutto e dire al dipendente di presentare la domanda di erogazione del Bonus
direttamente all'Agenzia delle Entrate.
- Addizionali Comunali
Vengono trasferite nel Mod.F24 le addizionali
Comunali in base alla suddivisione presente nella stampa dei Dati Retributivi.
Tuttavia, per le note ragioni di righe non sufficienti, possono essere trasferito
soltanto i primi 3 Comuni che presentano importi, per tutte le tipologie di
tributo (Rateizzazione dell'anno precedente, Anno in corso e acconto dell'anno). Un
messaggio avvisa se esistono altre addizionali da indicare in una eventuale delega
successiva. Visto che non si prevede a breve una modifica del modello si vedra' come
risolvere anche questo problema.
Scadenze fiscali senza affanno !
1 Il termine originario per la trasmissione del Modello 770,
previsto precedentemente per
il 31 marzo 2009, slitterà al 31 luglio 2009;
2 Il termine originario per la trasmissione del Modello Unico,
previsto per il 31 luglio 2009,
slitterà al 30 settembre 2009;
3 Il termine originario per la trasmissione della dichiarazione Irap,
previsto per il 31 luglio 2009, slitterà
al 30 settembre 2009;
4 Il termine originario per la trasmissione della dichiarazione Iva,
previsto per il 31 luglio 2009, slitterà al
30 settembre 2009.
È stato appurato che, grazie all’invio di carattere
telematico, sono stati ridotti notevolmente i tempi di liquidazione delle dichiarazioni e
si è, inoltre, permesso di liberare le risorse umane dell’Agenzia che potrebbero
essere indirizzate verso attività di accertamento. (Rosa Rizzato)
Italia Oggi – 10 febbraio 2009, pag. 34 – Scadenze
fiscali senza affanno.
TORPEDO Paghe & Contributi -
versione 9.40 Modelli CUD 2009
- Calcolo Deduzioni Irap
Adeguato il programma di calcolo in base al valore
della deduzione forfettaria prevista per l'anno 2008 (9.200,00 Euro).
- Modelli Cud 2009
Rilascio del software, gia' completo di stampe, per la
gestione dei Modelli Cud 2009 relativi all'anno fiscale 2008. Scaricare sia la versione
aggiornata di Torpedo, sia il software CUD 2009, dalla pagina download.
KEGON - versione 9.10
Comunicazione Annuale dati IVA
2009
L'applicazione deve essere utilizzata, in linea generale, dai titolari di Partita
Iva che sono tenuti alla presentazione della Dichiarazione Annuale IVA, anche se
nell’anno non hanno effettuato operazioni imponibili ovvero non siano tenuti ad
effettuare le liquidazioni periodiche, con le eccezioni di seguito elencate.
Non sono tenuti alla presentazione della
comunicazione dati IVA:
- i contribuenti che per
l’anno cui si riferisce la comunicazione sono esonerati dalla presentazione della
dichiarazione annuale IVA;
- i soggetti di cui
all’articolo 74 del D.P.R. 22 dicembre 1986, n. 917;
- i soggetti sottoposti a procedure
concorsuali;
- le persone fisiche che hanno
realizzato nell'anno d’imposta cui si riferisce la comunicazione un volume di affari
uguale o inferiore a 25.822,84
euro ancorché tenuti a presentare la dichiarazione
annuale;
- le persone fisiche che si
avvalgono del regime riservato ai contribuenti minimi introdotto, a decorrere
dall’anno d’imposta 2008, dalla legge 24 dicembre 2007, n. 244.
Nel programma KEGON operare
nel seguente modo:
- Anno 2008 : eseguire accumulo
operazioni IVA dal 1/1/2008 al 31/12/2008;
Liquidazione iva annuale
"
"
";
- Anno 2009: eseguire
Comunicazione Annuale Iva (stampa e telematico)
Si ricorda che l'archivio dei
Soggetti abilitati al servizio telematico e' stato ampliato: ora e' possibile inserire
piu' soggetti
Si ricorda inoltre che e'
obbligatorio aggiornare le procedure ENTRATEL
TORPEDO Paghe & Contributi - versione 9.32
- Formulario dipendenti
Stampa della Dichiarazione Imposta sul Reddito delle
Persone Fisiche, ai fini dell'applicazione delle detrazioni d'imposta.
INPS -
MINIMALI 2009
L’INPS aggiorna il limite minimo di retribuzione giornaliera e gli altri valori per
il calcolo delle
contribuzioni dovute in materia di previdenza e assistenza sociali per l’anno 2009.
- Trattamento minimo mensile di
pensione a carico del Fpld 457,76
- Minimale di retribuzione giornaliera 43,49
La prima fascia di retribuzione pensionabile è stata determinata per l’anno 2009 in
euro 42.069,00.
Pertanto a decorrere dal 1/1/2009 l’aliquota aggiuntiva dell’1% deve essere
applicata sulla quota di
retribuzione eccedente il limite annuo di euro 42.069,00 che rapportata a 12 mesi è pari
a euro 3.506,00
- Prima fascia di retribuzione pensionabile annua 42.069,00
- Importo mensilizzato 3.506,00
TORPEDO Paghe & Contributi -
versione 9.31
- Presenze - Eventi
quando si apre la finestra eventi viene coperto il
calendario presenze, e questo puo' creare un disagio nella predisposizione delle presenze.
E' stata pertanto ridisegnata la finestra che adesso occupa una parte minima del video, e
lascia completamente libero il calendario. Si precisa che tra gli eventi disponibili
e' stata inserita la voce C.I.G.
- Presenze - Annullamento
presenza nel programma di "Variazione presenze" e' stata
inserita la funzione di annullamento (tasto F3). L'archivio viene liberato ed e' possibile
effettuare una nuova registrazione della presenza del lavoratore.
TORPEDO
Paghe Marittimi versione 9.10
Da quest 'anno, per poter
stampare i cedolini laser, occorre un'abilitazione ad hoc, indipendente dall'eventuale
autorizzazione cedolini laser del
programma Torpedo Paghe & contributi (vedi coupon d'ordine).
Prima di procedere al passaggio al
nuovo anno (2009) occorre eseguire queste operazioni:
- Inserimento nell'archivio
parametri ISTAT dell' aliquota di rivalutazione TFR 3,036419
- Calcolo della rivalutazione del
TFR (se l'azienda accantona il TFR e non lo eroga con la retribuzione alla parte)
- Calcolo del Saldo dell'imposta
sostitutiva, sempre per le aziende che accantonano ilTFR
- Calcolo dell'autoliquidazione
Infortuni.
TORPEDO
Paghe & Contributi - Marittimi
- EMENS predisposta la procedura per l'elaborazione dei modelli
Emens 2009
- Presenze - Eventi inserita tra gli eventi la voce Festivita' (singolo giorno), in modo da by
passare la gestione del calendario nel caso bisogna includere una festivita' locale
(Santo patrono). Si precisa che negli altri casi di eventi tutelati e' opportuno tagliare
i periodi in cui sono presenti domeniche o festivita', e riprendere eventualmente dal
lunedi' successivo. Cio' permette di conteggiare un numero corretto di giornate lavorate.
Avvertenze e consigli utili :
- Passaggio a nuovo
anno: deve essere effettuato dopo aver calcolato il TFR 2008, altrimenti l'archivio
dipendenti sara' privo del dato TFR iniziale che potra' essere inserito solo manualmente a
ciascun dipendente.
- Archivi Comuni :(voci
di corpo, retribuzioni, contributi, minimali etcc) : gia' da qualche anno anche questi
archivi sono gestiti per anno. L'archivio viene creato una sola volta, in occasione del
passaggio al nuovo anno effettuato da una ditta. Se per qualche necessita' e' stato
effettuato un passaggio al nuovo anno, e successivamente, sempre nello stesso anno, sono
state apportate modifiche all'archivio (es.tabelle retributive aggiornate), tali modifiche
non saranno piu' trasferite nel nuovo anno, giacche' l'archivio risulta gia' esistente nei
passaggi succesivi. L'unico modo per risolvere questo problema e' cancellare l'archivio
tabcp.009 (se il passaggio riguarda 2008-2009) ed eseguire, nel 2008, un passaggio al
nuovo anno di una ditta qualsiasi alla quale non sono gia' state apportate modifiche nel
2009, poiche' andrebbero perse.
- Rete locale: come
e' noto tutto il software sviluppato per la procedura Professional permette l'utilizzo in
rete locale attraverso le risorse di un server a cui poter collegare anche decine di
unita' client. Tuttavia, quando i client sono gia' almeno due (recenti test da noi
effettuati lo dimostrano) e' preferibile, per non dire indispensabile, usare un
server dedicato (basta non lavorare sul server) per avere prestazioni davvero eccezionali
in termini di velocita' e sicurezza del dati. Se poi si vuole il massimo si puo'
installare un server a tutti gli effetti su cui far girare il sistema operativo
Windows Server 2003 o successivi.
TORPEDO Paghe
& Contributi - versione 9.22
Registrazione presenze
- Determinazione delle giornate retribuite Ad eccezione dei casi di
assunzione o licenziamento nel mese le giornate retribuite vengono determinate secondo
questi criteri:
- Mensilizzati : divisore mensile contrattuale, generalmente 26,
(indicato nell'azienda o nel dipendente), e sempre che' le presenze di lavoro indicate
nella "settimana tipo" siano almeno 6 o 5 nel caso di settimana corta (tale
evenienza deve essere indicata nell'archivio Anagrafica Ditta, pagina 2). Le giornate
lavorate (per la determinazione della retribuzione) saranno uguali alle giornate
retribuite, e meno le festivita' se scelto il sistema di festivita' escluse dal
computo delle giornate lavorate, come richiesto nell'archivio "Orario settimanale e
altri dati ".
- Non mensilizzati : conteggio effettivo dei giorni di presenza. Le
giornate lavorate (per la determinazione della retribuzione) saranno uguali alle
giornate retribuite, e meno le festivita' se scelto il sistema di festivita' escluse
dal computo delle giornate lavorate, come richiesto nell'archivio "Orario settimanale
e altri dati ".
Siamo pronti !! per
esordire con il Libro Unico del lavoro .... versione
9.21
Facciamo chiarezza su alcuni
punti:
- Autorizzazioni per le stampe laser del libro
Unico del lavoro: va indicata, nell'archivio AZIENDA/Autorizzazioni cedolini laser, la Sede
Territoriale INAIL la data e il numero dell' autorizzazione alla numerazione unitaria
rilasciata al Consulente o all'azienda. Nella stampa verra' riportata autonomamente anche
l'autorizzazione al layout grafico rilasciata alla CSED Software.
- Numerazione: Occorre caricare, tra le ditte di Torpedo paghe, una ditta pilota (Studio)
dove dovranno essere indicati necessariamente i dati relativi all'autorizzazione (sede,
data e numero). Questa ditta pilota gestira' il numeratore progressivo dei cedolini
stampati. Nell'archivio "AZIENDA/Autorizzazioni cedolini laser" delle ditte che
dovranno stampare il libro unico, invece, bastera' indicare esclusivamente il codice
della ditta pilota. Nel caso in cui si adotta la numerazione autonoma i campi
dell'archivio "AZIENDA/Autorizzazioni cedolini laser" saranno compilati per ogni
azienda, e non dovra' essere indicato il codice della ditta che gestisce la numerazione.
Per una maggiore salvaguardia del numeratore dei cedolini e' opportuno evitare
manomissioni nella gestione dell'archivio. Solo in casi eccezionali puo' essere modificato
tale dato, ma tale modifica impone una serie di controlli, avvertimenti e password:
in ogni caso e' sempre meglio telefonare alla CSED.
- Presenze e sviluppo cedolino: prima di emettere un cedolino e'
necessario registrare le presenze dei lavoratori, tranne nei casi di mesilita'
aggiuntive (XIII XIV XV), tassazione separata e TFR. Si ricorda che per memorizzare la
presenza occorre completare la registrazione premendo il tasto F8 (memorizza). Come gia'
spiegato, il calendario presenze viene elaborato sulla base dell'orario della
"settimana tipo" presente nel menu "Dipendente" ; inoltre si
deve specificare il criterio di conteggio delle festivita' e l'eventuale mensilizzazione.
E' possibile modificare, con apposito programma, le presenze gia' memorizzate, nonche' gli
altri dati relativi. Si ricorda che in fase di sviluppo cedolino verrano
"proposti" i dati relativi alle giornate ed alle ore, cosi' come indicato nelle
presenze: ma, ovviamente, e' possibile modificarli ulteriormente per l'effettivo calcolo
degli elementi retributivi del mese. Durante l'elaborazione del cedolino e' possibile
rivedere alcune informazioni riguardanti le presenze (note descrittive, numero delle
festivita' infrasettimanali e cadenti di domenica). E' possibile inoltre stampare le
presenze dei dipendenti di un dato mese, tramite il programma wordpad. Per una corretta
stampa e' opportuno modificare le impostazioni pagina secondo questi parametri:
margini 5,5,5,5 - stampa in orizzontale- poi occorre selezionare tutto il testo, e
scalare il corpo carattere a 9
- Stampa libro unico del lavoro: nell'archivio parametri cedolino
bisogna cambiare il tipo di cedolino da stampare : inserire 5 per il cedolino
meccanizzato, 6 per quello laser. In questo stesso archivio e' possibile indicare se
stampare o no il dato "Firma per quietanza" nei cedolini laser. Sia nei cedolini
laser che in quelli a modulo continuo viene stampato il campo "Note" cosi'
come compilato nella sezione presenze. La stampa laser puo' essere di prova (con o senza
totali libro), oppure ufficiale (modalita' 1) per la stampa o la ristampa del libro unico.
La stampa ufficiale e' sempre comprensiva dei totali finali (2 pagine). Nella stampa laser
e' possibile stabilire se omettere di stampare le presenze. Se occorre stampare piu' copie
del libro unico puo' essere evidenziata tale intenzione nella form di stampa del
visualizzatore, oppure rieseguire il programma di ristampa libro unico, tutte le volte che
si vuole. Se non si vogliono ristampare gli ultimi due fogli relativi ai totali puo'
essere indicato, sempre nella form di stampa del visualizzatore, di stampare dal modulo xx
al modulo yy.
Buon lavoro..... !!!!!!
Indice Istat e coefficiente
Tfr per dicembre 2008
Il
coefficiente di rivalutazione per la determinazione del trattamento di fine rapporto
maturato nel periodo compreso tra il 15 dicembre 2008 e il 14 gennaio 2009 è pari a
3,036419 (indice Istat 134,5).
|
Torpedo marittimi 08/81 Emens da Luglio 2008 piccola pesca
Adeguato il programma EMENS alle
caratteristiche contributive della piccola pesca, che nella fattispecie richiede
l'indicazione di :
- Orario Contrattuale
si indica il numero delle ore settimanali previste dal contratto (4000), in centesimi;
- Numero Mensilita'
numero delle mensilita' retribuite nell'anno in millesimi (12000)
- Retribuzione Teorica
somma che il lavoratore avrebbe percepito nel mese
Torpedo marittimi 08/80 Emens da Luglio 2008
Vale quanto detto per Torpedo
Paghe, anche se per i marittimi le novita' che incidono sono solo:
- Numero Mensilita'
(numero delle mensilita' retribuite nell'anno in millesimi)
- Retribuzione Teorica
(somma che il lavoratore avrebbe percepito nel mese)
Tipo calcolo mensilita' anno
Qui indicheremo il valore 12000
(12 mensilita') senza ulteriori fronzoli.
Retribuzione Teorica
Al momento indicheremo come
retribuzione teorica la stessa retribuzione convenzionale che indichiamo per l'INPS, in
attesa di un chiarimento dell'INPS e/o Federpesca, a cui abbiamo sottoposto la
questione.
In fase di creazione Emens e'
possibile modificare anche i nuovi dati.
Startax F24 Versione
8.70 Riporta gli importi
dell'imposta sostitutiva sullo straordinario.
Mod. F24
– Proroga versamenti di agosto
E’ in corso di pubblicazione in
G.U. un DPCM che prevede la proroga al 20 agosto dei versamenti di imposte
dovute a titolo di tributi e contributi da effettuarsi a mezzo Mod. F24. In particolare si intendono prorogati tutti i versamenti (anche rateali) delle somme
dovute mediante F24 in scadenza dal 1° agosto al 19 agosto 2008
che slittano automaticamente al 20 agosto. Della proroga al 20
agosto potranno usufruire anche i contribuenti che intendono procedere alla
regolarizzazione dei versamenti di imposte e ritenute non effettuati (o effettuati
in misura non sufficiente) entro il 16 luglio 2008.
Torpedo paghe 08/80 Detassazione degli straordinari
A decorre dal periodo di paga
Luglio 2008 e fino a Dicembre 2008 , i lavoratori che percepiscono emolumenti per
straordinario possono beneficiare di una tassazione del 10% (imposta sostitutiva) anziche'
di quella relativa all'IRPEF ordinaria.
I lavoratori interessati al
beneficio sono i dipendenti del settore privato che nell'anno 2007 non hanno
conseguito un reddito di lavoro dipendente superiore a 30.000,00 Euro
Esiste un tetto massimo di 3.000
Euro per gli emolumenti relativi al beneficio.
La procedura Paghe e' stata
aggiornata per permettere questa gestione, ed occorre eseguire queste fasi :
1- dal momento che viene
utilizzata la gestione gia' esistente per straordinario (voci di corpo, accumuli
dipendente)
occorre eseguire il
programma presente nel menu' Utilita' "Azzera
accumuli ex straordinario", in modo da azzerare eventuali
accumuli preesistenti, al fine di gestire correttamente il tetto di 3.000
euro.
2- Nell'anagrafica ditta e' stato inserito un nuovo campo relativo al codice
tributo da esporre nel mod.F24 per versare l'imposta sostitutiva. Il codice tributo
normale e' 1053, ma esistono delle eccezioni:
- 1604 per l'imposta sostitutiva
su compensi maturati in Sicilia e versati fuori Regione;
- 1904 per l'imposta sostitutiva
su compensi maturati in Sardegna e versati fuori Regione;
- 1905 per l'imposta sostitutiva
su compensi maturati in Valle d'Aosta e versati fuori Regione;
- 1305 per l'imposta sostitutiva
su compensi versati in Sicilia, Sardegna e Valle d'Aosta e maturati fuori dalle
predette Regioni;
Esiste un tasto di aiuto F2 per
caricare nel campo il codice idoneo per l'azienda.
L'aggiornamento per il Mod.F24
sara' rilasciato nei prossimi giorni.
3 - Voci di corpo si
possono utilizzare le voci di corpo gia' esistenti per straordinario, lavoro supplementare
etc, purche' nella tipologia di voce sia indicato l'apposito codice 2, e la
misura pari a zero dell'assoggettamento all'IRPEF ordinaria.
4- Cedolino
gli emolumenti per straordinario vengono regolarmente corrisposti nel cedolino delle
competenze del mese. Tuttavia, prima di procedere all'erogazione e' opportuno
verificare il tabulato "Situazione
straordinari", al menu'
Elaborazioni, che elenca i dipendenti presenti nell'archivio, con gli accumuli di
straordinario e il reddito dell'anno precedente, se lo stesso dipendente e' stato presente
in archivio.
5- Dati retributivi vengono
evidenziati gli importi da versare come Imposta sostitutiva.
Torpedo paghe marittimi 08/70 Calcolo delle deduzioni IRAP
Al menu' finali e' stata
inserita la gestione per il calcolo delle due deduzioni IRAP: forfettaria
10.000 euro rapportate a mese e ridotta del 50% da Febbraio a Giugno + Costo dei
contributi previdenziali (al 50% da Febbraio a Giugno).
Occorre eseguire preliminarmente
il caricamento dei centri di costo, indicando l'aliquota per l'Assicurazione infortuni e
quella dei contributi INPS a carico azienda (al netto di sgravi) , a seconda delle
caratteristiche contributive delle aziende gestite.
Successivamente, per i
dipendenti assunti a tempo indeterminato, occorrera' inserire nell'archivio
dipendente statistico, il riferimento al centro di costo appositamente creato.
Per poter effettuare un
conteggio corretto e' essenziale che il dipendente abbia accumulato nei progressivi
dell'anno da elaborare i seguenti valori:
- Mesi retribuiti (lo stesso
dato che compare nel Mod. Cud " mesi in cui e' stato presentato il Mod.
Emens";
- Imponibile INPS;
- Imponibile Cassa Marittima;
- TFR accantonato o erogato: in
quest'ultimo caso, se assunto in anni precedenti, le eventuali anticipazioni del TFR;
- Imponibile IRPEF;
- Contributi previdenziali a
carico dipendenti.
Vista la varieta' di tipologie
di elaborazioni possibili ( paghe mensili, bordate, TFR accantonato, TFR erogato)
il conteggio viene sviluppato
sui dati annuali, e non per ogni singolo mese.
Il lavoratore si intende
presente in un determinato mese solo se e' barrato con X il relativo mese del campo
"mesi retribuiti"
Per gli studi di settore potete
caricare qualsiasi tipologia di lavoratori, stabilire quello che serve riportare tra
Giorni , Settimane, Retribuzione, ed agganciare il riferimento nell'archivio
statistico dei dipendenti.
Avviso importante: tra le voci di corpo, ai fini del TFR, vengono
gestite 2 diverse situazioni, cosi' come indicato nell'archivio personalizzazione:
1 - Voce relativa all'erogazione
del
TFR
il tipo voce deve essere 10 (indennita' di anzianita)
2 - Voce relativa
all'acantonamento del TFR il tipo voce deve
essere 0 (voce generica)
E' importantissimo controllare
che le voci che avete caricato rispettino questi valori.
In caso contrario e' possibile
che nell'anno 2008 non siano stati accumulati correttamente i dati del TFR accantonato. E'
possibile sistemare eventualmente gli archivi danneggiati in questo modo:
1 - correggere i dati nella voce
di corpo
2 - annullare i cedolini del
dipendente a ritroso (dal periodo piu' recente a quello meno recente), in modo da
ripristinare eventuale dati del TFR degli anni precedenti.
3 - rielaborare i cedolini
normalmente
Torpedo
paghe & contributi 08/70
Completata la gestione per
il calcolo delle deduzioni IRAP, e del tabulato utile agli Sudi di Settore.
Per quanto riguarda il calcolo
delle deduzioni IRAP sono state aggiunte le rilevazioni dei costi relativi all'INAIL, nonche' delle spese relative
agli Apprendisti, in modo da offrire
uno strumento completo e dettagliato. Nell'aliquota INAIL da caricare nel centro di costo
NON comprendere l'addizionale del 1%, in quanto conteggiata direttamente del tabulato.
Per gli studi di settore potete
caricare qualsiasi tipologia di lavoratori, stabilire quello che serve riportare tra Ore,
Giorni , Settimane, Retribuzione, ed agganciare il riferimento nell'archivio statistico
dei dipendenti.
Calcolo delle deduzioni IRAP( Rivista la totalizzazione ed inserito il report
finale)
(*Sistemato il caso di paga con
elementi orari)Torpedo
paghe & contributi 08/60*
Al menu' finali e' stata
inserita la gestione per il calcolo delle due deduzioni IRAP: forfettaria
10.000 euro rapportate a mese e ridotta del 50% da Febbraio a Giugno + Costo dei
contributi previdenziali (al 50% da Febbraio a Giugno).
. Occorre eseguire
preliminarmente il caricamento dei centri di costo, indicando il numero delle mensilita'
aggiuntive e l'importo dei contributi previdenziali a carico azienda, a seconda
delle caratteristiche contributive delle aziende gestite (commercio tit. iscritti,
commercio non iscritti, industria,artigianato, edilizia, etc) : nel caso di dipendenti
assunti con i benefici della legge 407 caricate ugualmente un centro di costo idoneo,
indicando 0 (zero) nelle aliquote previdenziali, in quanto il dipendente potra' usufruire
solo della deduzione forfettaria di Euro 10.000, con le limitazioni di legge (50% da
febbraio a giugno) .
Successivamente occorrera'
agganciare ogni dipendente soggetto al beneficio (archivio dipendente statistico),
ai centri di costo appositamente creati ( non si deve indicare la percentuale
per l' INAIL, il cui costo si deduce a parte ai fini IRAP): si ricorda che la deduzione
non spetta ai lavoratori a tempo determinato, ne' agli apprendisti.
Occorre inoltre indicare
nell'apposito archivio predisposto quali voci di corpo vengono utilizzate per le
mensilita' aggiuntive (XIII e XIV mensilita') erogate nello stesso cedolino paga di
Giugno/Luglio/Dicembre, al fine di depurare tali importi dal lordo del mese: vengono
ignorate dal conteggio le mensilita' di XIV e XIII elaborate con cedolino a parte.
I ratei per mensilita'
aggiuntive spettanti vengono conteggiati mese per mese sulla base dello stipendio
contrattuale percepito.
Infine sara' possibile eseguire
il calcolo.
Proroga al 10 Luglio per 770 semplificato e
Mod.730, al 30 Settembre per
l'Unico. Proroga ad ottobre per l’opzione IRAP
Per le società in nome collettivo, in accomandita semplice e quelle
equiparate, nonché le persone fisiche esercenti
attività commerciali, il termine di presentazione del modello per la
“Comunicazione dell'opzione Irap” è stato prorogato
al 31 ottobre 2008 con Provvedimento del 29/05/2008 dell’Agenzie delle
Entrate.
COMUNICATO STAMPA CLICCA PER SCARICARE
L’On. Daniele Molgora, Sottosegretario al
Ministero dell’Economia e delle Finanze, ha comunicato la
volontà del Governo di stabilire una proroga degli adempimenti fiscali di
prossima scadenza, come già fatto in merito all’invio telematico del modello
770 semplificato e del modello 730, venendo così incontro ad
alcune delle istanze che gli sono state rappresentate dalle
categorie professionali. In particolare, viene ufficializzata la
proroga al 10 luglio dei termini di presentazione dei modelli 730 e
770 (in scadenza il 3 giugno), nonché la proroga al 30 settembre dei termini di presentazione del modello UNICO 2008 (in scadenza il 30 luglio). Nel corso dell’incontro senz’altro proficuo – osserva
l’On.le Molgora – quello che più conta è che è emersa
la comune determinazione di intervenire sulla normativa a regime per definire, insieme, un quadro di scadenze che sia coerente rispetto alle
tempistiche che intercorrono tra il rilascio della modulistica e
dei software e i termini di effettuazione degli adempimenti. Così
sarà possibile abbandonare, una volta per tutte, la politica delle proroghe che, sono certo, non piacciono nemmeno a professionisti e contribuenti”.
Procedura per l'esportazione verso Mitos 770 Tutte le procedure
Dal Menu' generale Professional eseguire Startax-
Conversioni-Conversione Mitos- export paghe normali. Si ricorda che e' possibile
esportare una
dichiarazione alla volta. Durante l'importazione per
paghe e' possibile unificare piu' ditte in un unico 770, rispondendo S per
l'accodamento.
Dopo questa fase occorre eseguire:
1) Mitos-Dichiarazioni-Mod.770-Strumenti-Utilita'-Import
applicativi esterni.Nella richiesta dati inserire:
pathname
transitorio di conversione: c:\ (o la lettera che identifica
il server, se siete su un terminale)
archivio
sostituti : sosti770
archivio
percettori : perci770
archivio
quadri : quadri77
crea
anagrafiche 1
riscrivi
anagrafiche S
riscrivi "
S
verifica
N
Confermare ed alla fine premere esc. Richiamare la
dichiarazione con F2 e al menu' utilita' eseguire "Abilita dichiarazione". Poi entrate obbligatoriamente nel frontespizio e controllate la sede INPS, le
modalita' e i termini per l'invio telematico .
Per creare una nuova dchiarazione , o per variare i dati, richiamare
la dichiarazione con F4. Premere poi F2 per
richiamare un codice gia' esistente.
Per visualizzare i singoli percettori della
dichiarazione (dipendenti ed autonomi) premere il tasto F9. Il Tasto
F7 cambia, nel quadro lavoro autonomo, il tipo di percettore da persona fisica a giuridica
e viceversa. Per il
prelievo dei versamenti da indicare nel quadro T si ricorda che eventuali differenze tra
quanto ritenuto e quanto versato vengono indicate:
per
il programma marittimi nella colonna 4 (Ritenute compensati con crediti d'imposta)
Nel
caso di situazioni promiscue bisogna entrare in modifica nel quadro T.
Per
posizionarsi all'inizio del quadro T premere il tasto Home (freccia obliqua verso alto sx)
poi ci si potra' muovere pagina per pagina.
Kegon Contabilita' generale vers. 08/30
Promemoria : E' possibile
stabilire nell'archivio ditta se intendiamo utilizzare i promemoria. Se utilizzato viene
attivato solo per le registrazioni delle fatture emesse e ricevute. E' previsto un nuovo
programma che cancella tutti i promemoria presenti in archivio. Il promemoria standard e'
l'asterisco ( * ) , mentre se utilizzato anche lo scadenziario il promemoria
diventa ( R ) . A breve sara' rilasciato un aggiornamento che prevede la riscossione
o il pagamento direttamente dallo scadenziario, e l'automatismo della
permanenza o cancellazione del promemoria. Questa gestione diventa utile quando i
promemoria vengono utilizzati per gli insoluti o somme da riscuotere, o i debiti da
pagare.
Kegon Contabilita' generale vers. 08/20
Registrazione prima nota : E'
possibile registrare fino a 7 righe (da 5) ed inoltre vengono automatizzate
percentuali di scorporo dal 10 al 100%. Viene data la possibilita' di gestire un
promemoria che riguarda qualsiasi tipo di registrazione: fatture emesse, fatture di
acquisto, operazioni solo contabili. Il promemoria puo' essere attivo o disattivo, e viene
visualizzato, se attivo, nei partitari. Con lo stesso programma di visualizzazione
partitari e' possibile richiamare una registrazione per disattivare o riattivare il
promemoria.
Visualizzazione partitari : E'
possibile la scelta "visualizza & stampa". La stampa puo' essere
indirizzata alla porta virtuale 5 (stampanti di windows).
Stampe laser e windows : E'
possibile eseguire la stampa in formato PCL formato foglio A4 orizzontale dei
seguenti programmi : - Stampa
Giornale di contabilita' - Stampa registri iva - Stampa dei partitari - Bilancio di
verifica- Bilancio e conto economico. Inoltre tutte le stampe previste dalla procedura possono essere
indirizzate alla porta virtuale 5 (stampanti di windows, stampanti locali, stampanti di
rete. Si ricorda che e' estremamente semplice poter produrre una stampa in formato file
pdf, da poter archiviare o inviare a mezzo @email: occorre installare la
stampante pdf con il software PDF95 che trovate nella pagina download.
Startax F24 Versione
8.60 Rilascio dei
programmi di esportazione dei dati verso tutte le procedura MITOS :
-
Dichiarazione IVA
-
Modello 770 Paghe & contributi
-
Modello 770 Paghe Marittimi (rivisto)
Startax F24
Come
stabilito nella Risoluzione dell'Agenzia delle Entrate
n.368/E (clicca per scaricare) entrano in vigore i nuovi codici tributo
per le addizionali Comunali IRPEF. Il codice 3818 e' sostituito dal 3846
(addizionali da modello 730), mentre il codice 3860 passa a 3847 (acconto 2008 );
inoltre, anziche' indicare il codice Ente 99, bisogna
riportare il codice catastale del Comune di residenza dei lavoratori. Per come
precisato nell'ultima parte della risoluzione n.368/E le addizionali comunali dovute sui
redditi 2007 vanno ancora esposte secondo le precedenti norme : codice tributo 3816
Codice Ente 99.
Bene !!
Teoricamente e' una cosa giusta e ovvia, ma riflettendo un momentino ci accorgiamo
che la novita' puo' crearci dei problemi quando si gestiscono aziende che
hanno dipendenti residenti in piu' comuni. Il Modello F24 prevede una striminzita
sezione ICI-ALTRI TRIBUTI LOCALI (4 righe in tutto ) di cui 2 gia' impegnati
dalla procedura per l'esposizione delle addizionali. E' chiaro quindi che
quando sono gia' presenti DUE o piu' COMUNI si dovranno compilare piu' modelli
F24. Ci auspichiamo che al piu' presto venga attuata una modifica alla
modulistica in vigore (basterebbe un 2^ foglio allegato al Mod.F24 con la suddivisione per
Comune degli importi delle addizionali indicati nella Sez. Altri Enti). Sembra
proprio che ai nostri legislatori manchi, speriamo non per ignoranza, una
visione globale degli effetti e delle ripercussioni operative che scaturiscono dall'
applicazione di una norma ancorche' semplice. Una visione piu' a largo raggio,
accompagnata da uno studio di veri tecnici, sarebbe necessaria per
evitare quei disagi che rendono il nostro lavoro sempre piu'
complesso ed oneroso.
Torpedo
Marittimi vers.
08/52
Acconto addizionale Irpef Comunale
in cedolino Per le paghe
unificate mensili, nell'elaborazione dei cedolini del mese di MARZO, viene
evidenziato, se dovuto, l'importo dell'acconto dell'addizionale Comunale da trattenere al
dipendente, nella maschera di inserimento voci di corpo in alto a sx. Per l'addebito
occorre richiamare la voce di corpo prevista , mentre l'importo sara' prelevato
direttamente.
Per i
cedolini bordata invece, se il mese di marzo incide nella bordata, per
visualizzare l'eventuale importo di addizionale Comunale occorre premere il tasto F8 nella
maschera di inserimento delle voci di corpo (un apposito messaggio lo ricorda); poi, come
per i mensili, occorre ricercare la voce di corpo prevista: l'importo transitera'
nella voce autonomamente.
Dati retributivi ed
oneri : e' stata rivista la
stampa del tabulato in particolare riferimento alla suddivisione per Codice catastale
degli importi da addizionale Comunale per il corretto riporto nel modello F24. Rivista nei totali di quadratura
l'indicazione del TFR erogato per sbarchi.
Torpedo paghe & contributi vers. 08/40
Acconto addizionale
Irpef Comunale in cedolino
Durante ll'elaborazione dei cedolini del mese di MARZO, viene evidenziato, se
dovuto, l'importo dell'acconto dell'addizionale Comunale da trattenere al dipendente,
nella maschera di inserimento voci di corpo in alto a sx. Per l'addebito occorre
richiamare la voce di corpo prevista , mentre l'importo sara' prelevato
direttamente.
Dati retributivi ed
oneri : nella stampa del
tabulato di calcolo e' stata aggiunta una sezione per il corretto report delle Addizionali
Comunali suddivisi per codice catastale.
Dipendente Anagrafica
: il campo Codice comune di
lavoro (ai fini EMENS) viene sostituito dal codice catastale del Comune di residenza del
lavoratore. Pertanto e' obbligatorio entrare nell'archivio anagrafico dei dipendenti
e fare attestare il codice catastale che viene rilevato in base al Comune di
residenza. Il codice catastale del Comune di svolgimento dei lavori, da indicare
nell'EMENS, viene rilevato in base a quanto indicato nell'anagrafica
azienda, nell'apposito campo (pagina 2).
Startax F24 Versione 8.10
Come
stabilito nella Risoluzione dell'Agenzia delle Entrate
n.368/E (clicca per scaricare) entrano in vigore i nuovi codici tributo
per le addizionali Comunali IRPEF. Il codice 3818 e' sostituito dal 3846
(addizionali da modello 730), mentre il codice 3860 passa a 3847 (acconto 2008 );
inoltre, anziche' indicare il codice Ente 99, bisogna
riportare il codice catastale del Comune di residenza dei lavoratori. Per come
precisato nell'ultima parte della risoluzione n.368/E le addizionali comunali dovute sui
redditi 2007 vanno ancora esposte secondo le precedenti norme : codice tributo 3816
Codice Ente 99.
Bene !!
Teoricamente e' una cosa giusta e ovvia, ma riflettendo un momentino ci accorgiamo
che la novita' puo' crearci dei problemi quando si gestiscono aziende che
hanno dipendenti residenti in piu' comuni. Il Modello F24 prevede una striminzita
sezione ICI-ALTRI TRIBUTI LOCALI (4 righe in tutto ) di cui 2 gia' impegnati
dalla procedura per l'esposizione delle addizionali. E' chiaro quindi che
quando sono gia' presenti DUE o piu' COMUNI si dovranno compilare piu' modelli
F24. Ci auspichiamo che al piu' presto venga attuata una modifica alla
modulistica in vigore (basterebbe un 2^ foglio allegato al Mod.F24 con la suddivisione per
Comune degli importi delle addizionali indicati nella Sez. Altri Enti). Sembra
proprio che ai nostri legislatori manchi, speriamo non per ignoranza, una
visione globale degli effetti e delle ripercussioni operative che scaturiscono dall'
applicazione di una norma ancorche' semplice. Una visione piu' a largo raggio,
accompagnata da uno studio di veri tecnici, sarebbe necessaria per
evitare quei disagi che rendono il nostro lavoro sempre piu'
complesso ed oneroso.
Torpedo
Marittimi vers.
08/50
 Calcolo rivalutazione TFR : nel calcolo del TFR rivalutato di un
marittimo che sbarca, per determinare la trattenuta dello 0.50 per il Fondo di
Solidarieta' occorre avere in linea l'imponibile INPS accumulato dall'inizio dell'anno o
dalla data di imbarco, se successiva. Nei casi in cui non sono state gestite
le elaborazioni mensili dei cedolini INPS/IPSEMA, per cui non figura un imponibile
INPS completo, e' possibile determinarlo direttamente nel programma di calcolo del
TFR, sulla base della tabella retributiva del marittimo (che deve essere aggiornata
anche ai fini previdenziali). Il calcolo previsionale e' il seguente: tabella
mensile /26 x giorni ai fini previdenziali.
Dati retributivi ed
oneri : nella stampa del
tabulato di calcolo e' stata aggiunta una sezione per il corretto report delle Addizionali
Comunali suddivisi per codice catastale. Rivisto il criterio di calcolo delle
"Trattenute varie e arrotondamenti"
Dipendente Anagrafica
: il campo Codice comune di
lavoro (ai fini EMENS) viene sostituito dal codice catastale del Comune di residenza del
lavoratore. Pertanto e' obbligatorio entrare nell'archivio anagrafico dei dipendenti
e fare determinare il codice catastale che viene rilevato in base al Comune di
residenza. Il codice catastale del Comune di svolgimento dei lavori, da indicare
nell'EMENS, viene rilevato in base a quanto indicato nell'anagrafica
azienda, nell'apposito campo (pagina 2).
Kegon Contabilita' generale vers. 08/20
Registrazione prima nota : E'
possibile registrare fino a 7 righe (da 5) ed inoltre vengono automatizzate
percentuali di scorporo dal 10 al 100%. Viene data la possibilita' di gestire un
promemoria che riguarda qualsiasi tipo di registrazione: fatture emesse, fatture di
acquisto, operazioni solo contabili. Il promemoria puo' essere attivo o disattivo, e viene
visualizzato, se attivo, nei partitari. Con lo stesso programma di visualizzazione
partitari e' possibile richiamare una registrazione per disattivare o riattivare il
promemoria.
Visualizzazione partitari : E'
possibile la scelta "visualizza & stampa". La stampa puo' essere
indirizzata alla porta virtuale 5 (stampanti di windows).
Stampe laser e windows : E'
possibile eseguire la stampa in formato PCL formato foglio A4 orizzontale dei
seguenti programmi : - Stampa
Giornale di contabilita' - Stampa registri iva - Stampa dei partitari - Bilancio di
verifica- Bilancio e conto economico. Inoltre tutte le stampe previste dalla procedura possono essere
indirizzate alla porta virtuale 5 (stampanti di windows, stampanti locali, stampanti di
rete. Si ricorda che e' estremamente semplice poter produrre una stampa in formato file
pdf, da poter archiviare o inviare a mezzo @email: occorre installare la
stampante pdf con il software PDF95 che trovate nella pagina download.
Scadenza del modello 770 semplificato
Interessanti novità
per professionisti e imprese scaturiscono dalla conversione del decreto milleproroghe
in via di definizione. La prima, su tutte, riguarda la definitiva scadenza
del modello 770 semplificato.
Dopo un susseguirsi di date, e di richieste di proroghe soprattutto da parte dei
Consulenti del Lavoro, si è deciso finalmente di stabilire il
31 maggio per la definitiva scadenza per la presentazione della modulistica dando, quindi, una
certezza anche , e soprattutto, alle case di software che dovranno ora riadeguarsi per la
predisposizione dei programmi applicativi. L’intervento del Consiglio Nazionale, che
aveva chiesto reiteratamente la modifica del nuovo calendario fiscale, era mirato alla
definizione di scadenze più consone alle esigenze degli studi di consulenza del lavoro.
Con la fissazione al 31 maggio e l’adeguamento dei software gestionali lo scopo si
può dire centrato. (speriamo...)
MODIFICA
Modelli CUD 2008
paghe marittimi 7/3/2008 modifiche (stampa dato Imposta
lorda rigo 29 cud, e visualizzazione ditte (F1)
Procedura completa di
stampa scaricare dalla pagina
download. Si ricorda che e' obbligatorio inserire nell'anagrafica azienda del 2008
il nuovo codice di attivita'. L'eventuale integrazione dei dati previdenziali gestiti da
altri operatori si deve effettuare direttamente con la procedura paghe (Importa Dati
previdenziali) nell'anno 2007.
Kegon Contabilita'
generale vers.
08/10
Trasmissione telematica COMUNICAZIONE IVA
ANNUALE 2008
Eseguire
l'accumulo della liquidazione annuale nell'anno 2007. L'elaborazione della comunicazione,
con stampa e creazione del file telematico deve essere effettuata invece nell'anno 2008, e
dopo aver inserito il nuovo codice di attivita' Ateco nell'anagrafica Ditta, il cui
programma di gestione e' stato adeguatoi. Per trovare velocemente il nuovo codice da
inserire consultate la tabella di raccordo dei codici Ateco
(clicca per scaricare) oppure l'elenco completo dei nuovi codici Ateco
(clicca per scaricare)
Si avverte
che per controllare ed inviare il file prodotto dal programma di comunicazione Iva annuale
e' necessario installare la versione 4.40 di Entratel, ed il nuovo modulo di controllo
della comunicazione Iva. Nella pagina Entratel trovate
entrambi i pacchetti aggiornati.
Torpedo paghe marittimi
vers. 08/30
Situazione reddito
dipendenti: per consentire una piu'
rapida ricerca dei dipendenti che hanno diritto al bonus a sostegno dei contribuenti a
basso reddito e' stata inserito inserito un nuovo programma al menu Controlli, che
effettua la ricerca relativa all'anno di gestione dei dipendenti di tutte le aziende
caricate. E' possibile effettuare la stampa dell'elenco in questione. L'informazione e'
utile ai fini di una corretta compilazione dei Modelli CUD 2008: in tal caso la ricerca
deve essere effettuata nell'anno 2006.
Archivio familiari a
carico: e' stata inserita la funzione
di prelevamento dall'anno precedente (tasto F5). Pertanto se avete effettuato il
passaggio dell'anno senza aver inserito prima i familiari nel 2007, caricateli
dapprima sempre nell'anno 2007, e successivamente sara' possibile prelevarli anche per
l'anno 2008. Rivisto il calcolo della retribuzione media giornaliera per il Mod. DS22.
Integrazione Dati
previdenziali: per consentire lo
scambio dei dati previdenziali (Imponibile INPS/IPSEMA, mesi retribuiti, settimane e gg di
lavoro) sono stati predisposti due programmi presenti nel menu' utilita' (Esportazione ed
Importazione dati previdenziali). Tali dati sono utili sia per il Mod. CUD, ma anche
per il corretto calcolo della rivalutazione TFR, ai fini della trattenuta del Fondo
di solidarieta' (0.50% della retribuzione INPS). Pertanto l'integrazione deve essere fatta
nell'anno 2007, poi procedere al calcolo del TFR ed infine al passaggio al nuovo anno.
Modelli CUD 2008 paghe & contributi (corretto riporto rapporto lavoro)
Procedura completa di
stampa scaricare dalla pagina
download. Si ricorda che e' obbligatorio inserire nell'anagrafica azienda del 2008
il nuovo codice di attivita'.
Torpedo marittimi vers. 08/20 Importanti novita' sono contenute in questo aggiornamento della
procedura.
- Anagrafica Ditta : inserimento dei nuovo codici di attivita' Ateco. Per trovare
velocemente il nuovo codice da inserire consultate la tabella di
raccordo dei codici Ateco (clicca per scaricare) oppure l'elenco completo dei nuovi codici Ateco (clicca per scaricare). In relazione
all'aumento dello sgravio previsto per la legge 30 (dal 70% all' 80%), tranne che
per la pesca mediterranea, e' stato inserito nella 2^ pagina dell'archivio ditta un nuovo
campo che accoglie l'aliquota. Se non viene inserita l'aliquota, questa viene considerata
pari a 80 dai programmi di sviluppo cedolino e dati retribuitivi. Quest'ultimo, oltre a
ricalcolare della legge 30, rispetto l'elaborazione dei cedolini, permette di poter
variare l'aliquota a piacimento.
- Cedolini & TFR : Considerato che adesso il TFR accantonato deve essere rivalutato prima
di essere erogato in presenza di una cessazione del rapporto di lavoro, occorre eseguire
queste fasi per operare correttamente quando si verifica uno sbarco:
-
Fase n.1 - elaborare il cedolino del periodo attivando la modalita' di licenziamento
(tasto 2 sul dipendente). Sara' calcolata la quota di tfr da accantonare, ed il conguaglio
fiscale.
-
Fase n.2 - uscire dall'elaborazione del cedolino ed eseguire il calcolo della
rivalutazione del TFR, indicando il coefficiente ISTAT stabilito per il mese di
cessazione. Il calcolo deve essere effettuato con la modalita' "Licenziati
dell'anno", per permettere il corretto riporto dell'imposta sostitutiva.
- Fase n.3 - tornare all'elaborazione dei cedolini, richiamando il dipendente e
scegliendo nel menu la tipologia "Cedolino TFR". Il programma riportera'
automaticamente l'importo del TFR da corrispondere, nonche' l'importo dell'imposta
sostitutiva che deve essere addebitata al marittimo.
Ovviamente
se operate in deroga alla disposizione che prevede l'accantonamento del TFR, e quindi
erogate il TFR ad ogni periodo di paga, continuerete a lavorare come sempre.
- Varie :
e' stato rivisto il programma che elabora il Modello DS22, e calcola una retribuzione
media su base 90 gg. (meno assenze). E' stata modificata la stampa laser dei prospetti
TFR.
Torpedo paghe & contributi vers. 08/30
Situazione reddito
dipendenti: per consentire una piu'
rapida ricerca dei dipendenti che hanno diritto al bonus a sostegno dei contribuenti a
basso reddito e' stata inserito inserito un nuovo programma al menu Controlli, che
effettua la ricerca relativa all'anno di gestione dei dipendenti di tutte le aziende
caricate. E' possibile effettuare la stampa dell'elenco in questione. L'informazione e'
utile ai fini di una corretta compilazione dei Modelli CUD 2008: in tal caso la ricerca
deve essere effettuata nell'anno 2006.
Archivio familiari a
carico: e' stata inserita la funzione
di prelevamento dall'anno precedente (tasto F5). Pertanto se avete effettuato il
passaggio dell'anno senza aver inserito prima i familiari nel 2007, caricateli
dapprima sempre nell'anno 2007, e successivamente sara' possibile prelevarli anche per
l'anno 2008. Rivisto il calcolo della retribuzione media giornaliera per il Mod. DS22.
Torpedo paghe & contributi - Marittimi vers. 08/21
Archivio familiari a
carico: e' stata inserita la funzione
di prelevamento dall'anno precedente (tasto F5). Pertanto se avete effettuato il
passaggio dell'anno senza aver inserito prima i familiari nel 2007, caricateli
dapprima sempre nell'anno 2007, e successivamente sara' possibile prelevarli anche per
l'anno 2008. Rivisto il calcolo della retribuzione media giornaliera per il Mod. DS22. A
breve il rilascio dei Modelli CUD 2008.
Torpedo paghe & contributi vers. 08/20
Elaborazioni
anno 2008: Completato
l'aggiornamento della procedura.
Pronta la
stampa del nuovo modulo di richiesta detrazioni IRPEF per l'anno 2008, che include i
familiari indicati nell'apposito archivio. Adeguato l'archivio Anagrafica Ditta per
l'inserimento dei nuovi codici di attivita' Ateco. Aggiornato il programma di creazione
EMENS per i Co.Co.Co. Sistemata la stampa laser dei prospetti TFR.
Proroga al 31
luglio 2008 del Mod.770/2008
Ci sara'
tempo fino al 31 Luglio per presentare il modello 770 semplificato. La novita' rende vana
la proroga di 30 giorni annunciata dall'Agenzia delle entrate rispetto alla scadenza
originaria del 31 Marzo. Lo stabilisce il decreto "milleproroghe" varato in
commissione, che tra l'altro riapre il condono dei CO.CO.CO al 30 settembre. Si aspetta un
rinvio anche per la consegna del CUD 2008 con un apposito emendamento.
Torpedo marittimi vers. 08/00
Operazioni di fine
anno: Per le aziende che hanno
accantonato il TFR nel corso del 2007 si deve procedere al calcolo dell rivalutazione: in
effetti essendo questo solo il primo anno di accantonamento non figurera' un TFR da
rivalutare, ma comunque verra' trattenuto il contributo di solidarieta' del 0.50% dalla
quota TFR accantonata, che costituira' il fondo Tfr. Nel conteggio del fondo TFR vengono
considerate le eventuali quote di TFR destinate ai fondi di previdenza complementare, ed
e' possibile intervenire per compensare eventuali differenze scaturite dall'entrata in
vigore di questa normativa.
Anagrafica dipendente: L'archivio e' stato ampliato e consente di
indicare le generalita' dei familiari a carico ( da indicare nel prossimo
Mod.770/2008). Accedendo per la prima volta alla nuova versione della
procedura automaticamente sara' lanciata una conversione (ampliamento di lunghezza
dell'archivio da 800 bytes a 1200 bytes) che riguarda tutte le aziende inserite dal 2002
al 2007. E' preferibile fare una copia della
cartella CSED\PAGMAR prima di scaricare ed eseguire il programma.
L'inserimento
del dati si deve fare nell'anno 2007, ed e' opportuno indicare i mesi a carico e la
percentuale di deduzione prevista in riferimento all'anno 2008, in quanto nel passaggio al
nuovo anno tali dati saranno trasferiti integralmente.
Per
permettere una piu' facile individuazione dei dipendenti che presentano un carico
familiare ai fini IRPEF e' possibile richiamare il programma "Visualizza
dipendenti".
Il nuovo
archivio interagisce con la stampa del modello di richiesta assegni nucleo familiare. Per
quanto riguarda invece il calcolo delle detrazioni, il programma di sviluppo
cedolino tiene ancora conto della posizione familiare indicata nel dipendente.
Appena entrera' a regime la nuova finanziaria, per quanto riguarda le detrazioni IRPEF per
i familiari a carico', tale archivio sara' sfruttato anche ai fini delle detrazioni in
sede di conguaglio fiscale.
E' stato
inserito nel Menu' Controlli & varie un programma che elabora e stampa il mod. DS22
sostitutivo.
Successivamente
si procedera' alla fase "Passaggio nuovo anno". In tale occasione saranno
calcolati gli acconti dell'addizionale Comunale Irpef da versare con le prossime
paghe di Marzo 2008.
La procedura
non consente al momento di elaborare gli EMENS del 2008, che invece saranno disponibile
con la versione 8,10 di prossimo rilascio.
Torpedo paghe &
contributi vers.
08/10 Pronto per
l'elaborazione del 2008 (cedolini, emens)
Operazioni di fine
anno: Occore effettuare il calcolo del
TFR:in tale calcolo vengono considerate le eventuali quote di TFR destinate ai fondi di
previdenza complementare, ed e' possibile intervenire per compensare eventuali differenze
scaturite dall'entrata in vigore di questa normativa.
Effettuare il
calcolo dell'Autoliquidazione INAIL e l'eventuale rateazione.
Successivamente
si procedera' alla fase "Passaggio nuovo anno". In tale occasione saranno
calcolati gli acconti dell'addizionale Comunale Irpef da versare con le prossime
paghe di Marzo 2008.
Anagrafica dipendente: L'archivio e' stato ampliato e consente di
indicare le generalita' dei familiari a carico( da indicare nel prossimo Mod.770/2008).
Accedendo per la prima volta alla nuova versione della procedura
automaticamente sara' lanciata una conversione (ampliamento di lunghezza dell'archivio da
800 bytes a 1200 bytes) che riguarda tutte le aziende inserite dal 2002 al 2007. E'
preferibile fare una copia della cartella CSED\PAGHE prima di eseguire il programma.
Per
permettere una piu' facile individuazione dei dipendenti che presentano un carico
familiare ai fini IRPEF e' possibile richiamare il programma "Visualizza
dipendenti".
Il nuovo
archivio interagisce con la stampa del modello di richiesta assegni nucleo familiare. Per
quanto riguarda invece il calcolo delle detrazioni, il programma di sviluppo
cedolino tiene ancora conto della posizione familiare indicata nel dipendente.
Appena entrera' a regime la nuova finanziaria, per quanto riguarda le detrazioni IRPEF per
i familiari a carico', tale archivio sara' sfruttato anche ai fini delle detrazioni in
sede di conguaglio fiscale.
E' stato
inserito nel Menu' Controlli & varie un programma che elabora e stampa il mod. DS22
sostitutivo.
Torpedo paghe &
contributi vers.
08/00
Anagrafica dipendente: L'archivio e' stato ampliato e consente di
indicare le generalita' dei familiari a carico( da indicare nel prossimo Mod.770/2008).
Accedendo per la prima volta alla nuova versione della procedura
automaticamente sara' lanciata una conversione (ampliamento di lunghezza dell'archivio da
800 bytes a 1200 bytes) che riguarda tutte le aziende inserite dal 2002 al 2007. E'
preferibile fare una copia della cartella CSED\PAGHE prima di eseguire il programma.
Per
permettere una piu' facile individuazione dei dipendenti che presentano un carico
familiare ai fini IRPEF e' possibile richiamare il programma "Visualizza
dipendenti".
Il nuovo
archivio interagisce con la stampa del modello di richiesta assegni nucleo familiare. Per
quanto riguarda invece il calcolo delle detrazioni, il programma di sviluppo
cedolino tiene ancora conto della posizione familiare indicata nel dipendente.
Appena entrera' a regime la nuova finanziaria, per quanto riguarda le detrazioni IRPEF per
i familiari a carico', tale archivio sara' sfruttato anche ai fini delle detrazioni in
sede di conguaglio fiscale.
E' stato
inserito nel Menu' Controlli & varie un programma che elabora e stampa il mod. DS22
sostitutivo.
Operazioni di fine
anno: Occore effettuare il calcolo del
TFR appena conosciuta l'aliquota ISTAT. In tale calcolo vengono considerate le eventuali
quote di TFR destinate ai fondi di previdenza complementare, ed e' possibile intervenire
per compensare eventuali differenze scaturite dall'entrata in vigore di questa normativa.
Successivamente
si procedera' alla fase "Passaggio nuovo anno". In tale occasione saranno
calcolati gli acconti dell'addizionale Comunale Irpef da versare con le prossime
paghe di Marzo 2008.
Proroga
Mod.770/2008 al 30 Aprile 2008
I sostituti d’imposta
avranno un mese di tempo in più per presentare il
modello 770/2008 Semplificato. Con apposito Decreto del Presidente del
Consiglio dei Ministri, in corso di predisposizione, sarà prevista la proroga al
30 aprile del termine per l’invio telematico del modello, che le vigenti
disposizioni fissano al 31 marzo 2008. Il provvedimento si rende opportuno al
fine di consentire ai sostituti d’imposta e ai professionisti la corretta
compilazione del modello 770 Semplificato relativo all’anno d’imposta 2007,
con particolare riferimento alle norme introdotte dalla legge finanziaria per il
2008 relative ai conguagli di fine anno e al riconoscimento dell’ulteriore
detrazione per famiglie numerose.
Torpedo marittimi vers. 08/10
Elaborazioni anno 2008:
Completato l'aggiornamento della procedura, compreso Emens.
Pronta la stampa del nuovo modulo di richiesta detrazioni IRPEF per l'anno 2008.
Risolte piccole anomalie.
Riepilogo modifiche TORPEDO Ottobre
2007
Previdenza complementare : nuovo programma EMENS
Ancora una
volta pronti a soddisfare quell'ingordigia burocratica che impone, ai poveri addetti ai
lavori (Consulenti e Software House), sempre piu' gravose incombenze.
Con questa
versione del programma e' possibile gestire un nuovo archivio (Menu' dipendente)
chiamato "Previdenza Complementare", dove vanno indicate tutte quelle
informazioni da trasmettere (una tantum) nell'EMES relativo alle paghe del mese di
Settembre. Ovviamente nel caso di una scelta operata dal dipendente nei mesi successivi ,
il programma provvedera' a inserire nel Mod.EMES le informazioni nel
mese in cui avverra' la variazione o la nuova scelta operata.
Tutto
abbastanza semplice per i dipendenti che hanno optato per il mantenimento del TFR in
azienda: il programma di gestione Previdenza complementare permette di caricare
automaticamente i dati in tutti i dipendenti, a seconda se l'azienda ha piu' o meno di 50
dipendenti.
Se qualche
dipendente di una ditta con meno di 50 addetti ha scelto di destinare il TFR ad una forma
di previdenza complementare o al Fondo di Tesoreria dell'INPS, occorrera' modificare la
scheda del dipendente in questione.
Dopo
l'inserimento automatico e' sempre opportuno verificare il codice COVIP del Fondo di
Previdenza Complementare (si ricorda che per l'INPS il codice e' 9999) se si e'
scelto un Fondo (consultare l'appendice B3 del documento
tecnico per la trasmissione dei flussi EMENS) , nonche' la data di
"Iscrizione alla previdenza obbligatoria", in quanto il programma di caricamento
automatico si basa sulla data di assunzione del dipendente, e non e' detto che il
dato coincida sempre.
E' opportuno
anche verificare, nel caso di adesione ad un fondo, che sia correttamente indicata
l'aliquota di destinazione del tfr (espressa in centesimi : 100% = 10000); tale aliquota
infatti interagisce sul calcolo della voce di corpo "Quota TFR del mese", come
indicato piu' avanti (Fondo Tesoreria INPS) , nonche' sul calcolo del TFR di fine anno.
Indicando la
tipologia scelta (00) vengono esclusi dall'EMENS quei dipendenti neo assunti che non
hanno ancora operato una scelta nei sei mesi successivi all'assunzione.
Durante
l'elaborazione dell'EMES vengono visualizzati tutti i dati in questione, ed e' possibile
la modifica degli stessi.
E' comunque
consigliabile, prima di procedere con l'EMES, di verificare il nuovo archivio
Previdenza Complementare (e' prevista anche la stampa a video).
FONDI DI PREVIDENZA E CEDOLINO PAGA
Per i
dipendenti che hanno aderito ai Fondi di Previdenza complementare, e
ovviamente per le aziende con piu' di 50 dipendenti, viene facilitato il compito di
gestire questo meccanismo.
Si deve
creare un'apposita voce di Corpo che potremo chiamare "Quota TFR mese"
indicando:
Tipo calcolo:
2 (forfait), oppure 11 (% su monte retribitivo TFR)
Tipo
voce: 31 (appositamente creato per i Fondi di previdenza complementare)
Esclusione
da imponibilita' INPS,IRPEF,INAIL,TFR,CASSA EDILE
Segno 2
(competenze e trattenute)
Riga DM :
indicare una riga dove esporre il dato di cui al CF01
Tipo dato DM:
contributo calcolato
E'
obbligatorio creare una seconda voce da utilizzare per i Fondi di Previdenza
Complementari diversi dall'INPS: in questo caso non viene pilotata alcuna riga DM10.
Elaborare il
cedolino e chiamare per ultima questa voce "Quota TFR": il programma calcolera'
automaticamente il dato, sulla base del monte TFR del mese, e decurtera' il
contributo dello 0,50% sull'Imponibile INPS del mese, se la voce presenta il Tipo calcolo
2 (forfait); se invece il Tipo calcolo e' 11 il dato sara' calcolato semplicemente
applicando la percentuale di maggiorazione sul monte retributivo TFR del mese.
Elaborando il
Mod. DM10 gli importi delle quote TFR destinate al fondo INPS sara' automaticamente
esposto nel quadro B/C al rigo stabilito dalla voce di corpo, e sempreche'
siano state caricate nell'archivio del quadro B/Ci nell'apposita riga, tutte le
informazioni
necessarie
(descrizione e codice CF01).
Nei
riepiloghi contabili e nei dati retributivi vengono evidenziate le quote TFR
destinate ai fondi, e gli importi vengono accumulati nei rispettivi dipendenti.
Accedendo al
Menu' dell'Emens comparira' questa scelta:
1) Emens Normale
Deve
essere utilizzato per periodi precedenti e successivi a Settembre 2007.
Prevede
l'indicazione di eventuali scelte sulla destinazione TFR per i periodi che coincidono con
il mese e l'anno del campo "Data scelta" presente nella Gestione
Prev.Complementare, ed inoltre gestisce le quote di TFR destinate ai Fondi.
2) Emens solo Settembre 2007
Deve essere
utilizzato solo per l'invio relativo alle paghe mese di Settembre 2007.
- E'
possibile selezionare qualsiasi supporto per la memorizzazione del file EMENS, dal
Floppy al disco fisso, o pendrive USB. Se si sceglie il disco fisso C viene
proposto come percorso del file
"C:\csed\paghe\CodiceDitta\FileEmens",
come accadeva prima.
Se invece
scegliete un supporto diverso da C il programma proporra' come percorso l'indirizzario
radice del supporto. Ad esempio se scegliamo F, la proposta del programma sara'
F:\FileEmens. Se l'unita' "F"
tuttavia coincide con il server di una rete locale, e vogliamo memorizzare il file nella
stessa cartella Paghe\CodiceDitta (come prima) occore cambiare il persorso da F:\FileEmens a F:\csed\paghe\CodiceDitta\FileEmens
.
Per lo
sviluppo del modello Emens sono stati cambiati i tasti di conferma/modifica (tasto 1
o 2) per i dati che riguardano il TFR con il tradizionale <F10>conferma e
memorizza <F2>modifica.
Modelli Cud Provvisori
Viene
rilasciato il programma che permette di stampare in formato Laser il Modello Provvisorio
di Certificazione Datore di Lavoro per quei dipendenti che cessano il rapporto nel
corso dell'anno. Tale modello presenta una forma grafica standard, e e' riporta
tutte le informazioni riguardanti la certificazione del rapporto di lavoro.
Tale
programma, disponibile nel Menu' "Finali", puo' essere utilizzato
per qualsiasi anno.
Controllo
Entratel Elenchi Clienti/Fornitori vers.102
Scaricate il file che permette il controllo formale
degli allegati Clienti e Fornitori.
Mitos/Internet
Explorer 7,00 Chiarimento
: E' possibile installare la versione 7 di Internet Explorer, solo dopo aver
installato la versione 7,00 di Mitos. Tuttavia si sconsiglia l'uso di questa versione di
Internet Explorer, in quanto crea anche molti altri inconvenienti.
Stampe pdf Puoi creare
facilmente un file pdf da qualsiasi flusso di stampa. Scarica gratuitamente il
software che ti permette di installare una stampante virtuale pdf: tutte le stampe
indirizzate a questa stampante si trasformeranno in un file, a cui darai un
nome a tuo piacere, e che potrai archiviare o trasmettere. Vai alla pagina download
Torpedo paghe vers. 06/07
Ultimata la gestione dell'acconto
dell'Add. IRPEF Comunale:
1- Stampa riepiloghi e transito verso i Mod.F24 (codice tributo
3860)
2- Negli accumuli del dipendente viene gestito il nuovo campo
"Acconto add.com.le pagato", oltre che tutti gli accumuli previsti per
l'assistenza fiscale (730). Un apposito programma sara' rilasciato per l'elaborazione
degli accumuli nell'anno, e cio' per permettere una completa automazione del Mod.CUD.
3-Sviluppo cedolino: evidenziazione nell'elaborazione del mese di
marzo dell'importo relativo all'acconto da addebitare al dipendente.
Startax F24 vers.
02/07
Compilazione automatica del
Mod.F24 degli importi importati dalle procedure Torpedo relativi all'acconto
dell'addizione Irpef Comunale. E' stato anche adeguato il file per l'adempimento
telematico del pagamento del modello. E' indispensabile aggiornare i moduli di controllo
F24 (f24_116), presente nella pagina Entratel del sito.
CUD 2007 per
tutte le procedure Torpedo
Torpedo marittimi vers. 05/07
Valgono le stesse premesse e le
stesse impostazioni stabilite per TORPEDO Paghe:
1- Programma di calcolo acconto (menu' elaborazioni) : si
deve necessariamente eseguire prima di poter elaborare i cud. Negli accumuli
progressivi del 2006 viene istituito un nuovo campo Acconto Add.Irpef Com.le. Tale
informazione deve essere riportata nel Mod.CUD 2007. Nell'archivio anagrafico del
2007 viene riportato lo stesso importo in un nuovo campo appositamente
istituito, che servira' per l'addebito al dipendente.
- Voci
di corpo : bisogna creare una voce di corpo per questa trattenuta, indicando il
codice tipo voce 30, di nuova istituzione. Il programma sviluppo cedolino riconoscera'
questa voce e proporra' l'importo da trattenere. Se si decide per la rateizzazione
occorrera' modificare l'importo nella parte anagrafica dividendolo per le rate
previste: ogni mese bisognera' richiamare la suddetta voce che proporra' l'importo della
rata. Al momento non c'e' una notizia certa circa i codici tributo da usare per
l'esposizione su F24: sembra che si debba usare il codice 3860 per l'acconto e il 3816 per
il saldo, ma conviene aspettare una
conferma.
2-Formulario : E possibile stampare i nuovi moduli per le
richiesta delle detrazioni e le modalita' del conguaglio per l'anno 2007. Con questo
nuovo programma e' possibile stampare i moduli vigenti dal 2004 al 2007, in
base alla scelta dell'anno in corso.
Sempre nel FORMULARIO e'
prevista una nuova versione dell'Informativa sulla PRIVACY e sul CONSENSO al trattamento
dei dati (2 pagine)
3- Rivisti tutti i programmi di stampa: con questa versione tutte
le stampe vengono sono gestite da Windows, attraverso un file modificabile. Inoltre in
molti programmi vengono gestite maggiori informazioni:
- Estratto libro paga
- Elenco dipendenti ANF
- Elenco Comuni di residenza dei
dipendenti (con indicazione delle aliquote)
- Prospetto elementi retributivi
- Versamenti ritenute IRPEF
- Versamenti DM10/IPSEMA
- Elenco assistenza fiscale
- Modello DL88 bis
- Situazioni addizionali IRPEF
regionale, comunale e acconto
- Elenco ditte
Acconto addizionale Irpef Comunale :
Per operare correttamente occorre
eseguire preliminarmente queste operazioni:
- Eseguire il programma
"Elenco Comuni di residenza", per evidenziare i Comuni interessati al gettito,
nell'anno 2007;
- consultare l'archivio per le
variazioni 2007 (clicca su Addiz.Irpef
Com.le);
- variare eventualmente
l'aliquota nell'archivio "Comuni d'Italia e Stati Esteri" presente nel menu'
archivi della gestione F24 (Startax):Eseguire Ricerca per Comune e andare sulla pagina n.2
dell'archivio del Comune.
- Eseguire il programma Calcolo
acconto Add.IRPEF Com.le .
Torpedo paghe vers.
05/07
Importanti modifiche riguardano
questa versione:
1- La legge finanziaria 2007, tra l'altro, stabilisce ai sostituti
d'imposta di trattenere, nella busta paga del mese di Marzo, a titolo di acconto
sull'addizionale Irpef Comunale per il 2007 un importo pari al 30% dell'imposta che si
ottiene applicando le aliquote stabilite dai Comuni per il 2007 al reddito
imponibile dell'anno precedente. l'Importo puo' essere dilazionato con un massimo di 9
rate (fino a novembre). Alla luce di questo ennesimo adempimento, gravoso in
termini operativi ed organizzativi quanto ridicolo come norma e consistenza di gettito,
sono state approntante le seguenti soluzioni:
- Programma
di calcolo acconto (menu' elaborazioni) : negli accumuli progressivi del 2006 viene
istituito il campo Acconto Add.Irpef Com.le. Tale informazione deve essere riportata
nel Mod.CUD 2007. Nell'archivio anagrafico del 2007 viene riportato lo stesso
importo in un campo appositamente istituito, che servira' per l'addebito al
dipendente.
- Voci
di corpo : bisogna creare una voce di corpo per questa trattenuta, indicando il
codice tipo voce 30, di nuova istituzione. Il programma sviluppo cedolino riconoscera'
questa voce e proporra' l'importo da trattenere. Se si decide per la rateizzazione
occorrera' modificare l'importo nella parte anagrafica dividendolo per le rate
previste: ogni mese bisognera' richiamare la suddetta voce che proporra' l'importo della
rata. Al momento non c'e' una notizia certa circa i codici tributo da usare per
l'esposizione su F24: sembra che si debba usare il codice 3860 per l'acconto e il 3816 per
il saldo, ma conviene aspettare una
conferma.
2- Dati retributivi e calcolo oneri- Riepiloghi contabili: viene
ripristinata l'esposizione dettagliata dei costi contributivi e retributivi, cosi' come
richiesto da moltissimi utenti.
3- Cassa edile: i dati riassuntivi del calcolo per la cassa edile
vengono memorizzati in apposito archivio consultabile. Se si gestiscono piu' cantieri di
volta in volta i dati vengono incrementati . Questi dati saranno intercettati dal
programma RIEPILOGHI Contabili, ed esposti automaticaamente in quei campi ove prima
occorreva un inserimento manuale.
Ovviamente prima di elaborare i
Riepiloghi contabili occorre definire i conteggi della Cassa edile.
4-INAIL rateizzazione. Inserite le aliquote stabilite
dall'Istituto per le rate in corso nel 2007. E' obbligatorio effettuare la
rateizzazione per il corretto ricalcolo delle rate in scadenza.
5-Formulario : E possibile stampare i nuovi moduli per le
richiesta delle detrazioni e le modalita' del conguaglio per l'anno 2007. Con questo
nuovo programma e' possibile stampare i moduli vigenti dal 2004 al 200, in
base all'anno di gestione.
Sempre nel FORMULARIO e'
prevista una nuova versione dell'Informativa sulla PRIVACY e sul CONSENSO al trattamento
dei dati (2 pagine)
6- Trasferimento dipendenti: nei casi di cambio
qualifica INPS, nel nuovo dipendete inserito, i progressivi INAIL ripartono da zero.
7- Rivisti tutti i programmi che lanciano delle stampe: con questa
versione tutte le stampe vengono sono gestite da Windows, attraverso un file modificabile.
Inoltre in molti programmi vengono gestite maggiori informazioni:
- Elenchi Enti bilaterali,
terziario, Pubblici Esercizi ed ENMOA
- Estratto libro paga
- Distinta banca
- Elenco dipendenti ANF
- Elenco Comuni di residenza dei
dipendenti (con indicazione delle aliquote)
- Centri di costo
- Elenco Sindacato
- Prospetto elementi retributivi
- Versamenti ritenute IRPEF
- Versamenti DM10
- Elenco assistenza fiscale
- Controllo accumuli
- Modello DL88 bis
- Situazione ferie
- Lista INAIL
- Elenco di controllo dati
previdenziali dipendenti
- Situazioni addizionali IRPEF
regionale, comunale e acconto
- Elenco ditte
7-E' stato accorpato il Menu' di gestione del Mod.DM10.
E' stato tolto dal Menu'
generale il programma di Conversione contributi DM10 per anno. Se avete necessita' di
recuperare aziende gestite in anni precedenti, per i quali non e' stata effettuata la
conversione potete eseguire il programma direttamente dal prompt di MS dos, lanciando il
comando RIPAP al prompt c:\csed\paghe
Torpedo Marittimi vers. 04/07 versione completa
Definita la procedura con tutte
le modifiche fiscali, previdenziali e contrattuali del 2007. In merito al TFR e' possibile
stabilire nell'archivio personalizzazione, a cui si aggancia l'azienda, se erogarlo ad
ogni periodo di paga (mensile o bordata), o se accantonarlo.
Le modalita' di calcolo, in
virtu' dell'accordo sindacale dell 21 dicembre 2006, sono riportate piu' in
basso nella pagina.
In caso di TFR accantonato, al
momento dello sbarco del marittimo e' obbligatorio chiamare la Voce di corpo
"Indennita' di anzianita' " ( codice 9 ) per erogare il TFR maturato al netto di
eventuali anticipazioni percepite. Detto importo viene proposto in modo automatico,
sempre che' per il marittimo e' stata attivata la procedura di
licenziamento (tasto 2 su conferma dipendente).
E' il caso di ricordare che la
procedura permette di gestire le seguenti tipologie di elaborazioni, utilizzando gli
stessi archivi. Basta solo dichiarare il modo di elaborazione voluto nell'archivio azienda
:
A- Paghe mensili (unificato) per
l'elaborazione completa ai fini fiscali, previdenziali (INPS e IPSEMA), INAIL (nei casi
previsti), e TFR;
B - Paghe per periodi
plurimensili (campagne di pesca o bordate) ai fini fiscali e TFR;
C- Cedolino mensile ai fini INPS
e IPSEMA
Con questa versione sono stati
rivisti tutti i programmi, e apportate delle migliorie. Nel movimento cedolino viene
memorizzato anche la tipologia di cedolino secondo questa codifica:
1=mensile con TFR accantonato
2=mensile con TFR erogato
3=mensile cedolino con sbarco
4=bordata TFR accumulato
5=bordata TFR erogato
6=bordata cedolino con sbarco
Con il programma Ricerca
cedolini, e possibile visualizzare questa informazione.
E' possibile anche
modificarla, cosi' come per il numero di stampa del cedolino laser.
Si ricorda, se gia' non eseguito
con la versione n.3, di eseguire il programma "Crea tabelle per anno",
presente nel Menu' Utilita', prima di utilizzare la procedura, altrimenti i programmi
segnaleranno la mancanza dell'archivio "TABCP.007" e non potranno funzionare.
Torpedo Marittimi vers. 03/07 paghe mensili unificate
TFR una vera rivoluzione !!
Dopo l'accordo sindacale del 21
Dicembre 2006 , che modifica sostanzialmente la modalita' di calcolo del TFR, e prevede il
suo accantonamento, in data 14 febbraio 2007 le delegazioni di Federpesca, Fai Cisl,
Flai Cgil e Uila Pesca si sono riunite per un approfondimento relativo all'accordo
di rinnovo del biennio economico e di ridefinizione del TFR ai sensi della disposizione
della Legge Finanziaria 2007, siglato il 21 dicembre 2006, del CCNL 8 marzo 2005 per il
personale imbarcato sulle navi adibite alla pesca marittima.
In sintesi le novita' introdotte
dall'accordo sindacale sono le seguenti:
A-La quota tabellare del TFR
viene commisurata alla percentuale del 7,41 del totale degli elementi retributivi, secondo
la formula 100/13.5, cosi' come previsto dall'art.2120 del codice civile.
B-Dalla retribuzione alla parte
viene stornato , ai fini dell'accumulo del TFR, l' importo tabellare
TFR, sempre e comunque in misura
fissa, anche quando la retribuzione
alla parte e' superiore o minore al minimo tabellare. Vale la regola delle
frazioni di mese superiori o uguali a 15 gg., cosi' come previsto nel gia' citato
nell'art.2120 del codice civile. In pratica la quota del TFR non viene accumulata quando
l'imbarco e' successivo al giorno 15 del mese, o lo sbarco avviene prima del 15 del mese.
Di contro, quando l'imbarco avviene prima del 15 del mese, oppure lo sbarco avviene
dopo il 15 del mese, viene accumulato comunque per il TFR la cifra fissa intera stabilita
nella tabella retributiva.
Nei casi di campagne di pesca
superiori al mese (bordata) vale la stesse regola: per ogni mese intero o frazione di mese
superiore a 15 gg vengono accumulate n quote tabellari fisse del TFR.
C- Non sembra piu' possibile, ma
si aspetta l' ultimo chiarimento, erogare periodicamente il TFR al marittimo,
ancorche' lo stesso abbia optato per lasciare il TFR in azienda.
MODIFICHE Vers. 3/07
Le modifiche della versione 3,
oltre a quanto riportato per la versione 2,riguardano:
1- L'archivio delle retribuzioni, voci di corpo, contributi
dipendenti, minimali etc, (archivi comuni) viene gestito per anno, e quindi
storicizzato. Pertanto dopo aver installato l'aggiornamento alla versione 3/07 e' obbligatorio eseguire il programma "Crea tabelle per anno", presente nel
Menu' Utilita', prima di utilizzare la procedura, altrimenti i programmi segnaleranno la
mancanza dell'archivio "TABCP.007" e non potranno funzionare.
2- Archivio dipendenti anagrafica: adeguata la capacita' del campo
"Fascia di reddito ai fini ANF", in quanto con le nuove tabelle in vigore assume
un valore composto da tre cifre. Inoltre e' stato inserito il dato "Reddito ai fini
ANF" che servira' per il programma di calcolo degli assegni familiari, di prossimo
rilascio.
3-Tabelle retributive: Creato un totale parziale della paga
prima dell'elemento TFR.
Gestioni qualifiche : inseriti i
nuovi codici che riguardano gli apprendisti nel campo "Tipo
4-Dalla retribuzione alla parte viene stornato , ai fini
dell'accumulo del TFR, l' importo tabellare TFR, sempre e comunque
in misura fissa, anche quando la retribuzione alla parte e'
superiore o minore al minimo tabellare. Vale la regola delle frazioni di mese
superiori o uguali a 15 gg. In pratica la quota del TFR non viene accumulata o erogata
come TFR quando l'imbarco e' successivo al giorno 15 del mese, o lo sbarco avviene
prima del 15 del mese. Di contro, quando l'imbarco avviene prima del 15 del mese,
oppure lo sbarco avviene dopo il 15 del mese, viene considerato come TFR di competenza del
periodo la cifra fissa intera stabilita nella tabella retributiva.
Nei casi di campagne di pesca
superiori al mese (bordata) vale la stesse regola: per ogni mese intero o frazione di mese
superiore a 15 gg vengono accumulate n quote tabellari fisse del TFR.
Torpedo paghe marittimi versione 02/07
Modificata la procedura con le
novita' in campo fiscale dettate dalla legge finanziaria 2007. Le modifiche interessano:
1- Archivio posizioni familiari
- E' necessario rivedere l'archivio e allinearlo alla normativa. Premendo il tasto
apposito (conversione da 2006) viene rimemorizzato l'archivio in forma compatibile
per il calcolo della detrazione di lavoro.
2- Archivio dipendenti anagrafica - Occorre
controllare la tipologia di calcolo delle detrazioni, l'eventuale reddito previsto e
l'eventuale aliquota fissa su cui calcolare l'IRPEF. Gli importi per assegno nucleo
familiare possono essere inseriti manualmente, in quanto al momento non e' stato possibile
automatizzare la tabella. Il dato presente nel campo e' quello relativo al 2006.
3- TFR - nella personalizzazione
si puo' specificare se il TFR verra' erogato mensilmente oppure accantonato.
4 - Voci di corpo - E' stata
inserita la tipologia "Integrazioni alla parte" e nel caso di erogazione viene
estrapolato dall'importo quanto di competenza ai fini del TFR, sia nei casi di
accantonamento che in quelli di erogazione dello stesso. Tale voce puo' essere
utilizzata per la modalita' cedolino mensile unificato, in quanto nel cedolino bordata e'
gia' previsto un conteggio di integrazione alla parte. Nel caso di TFR accantonato
dall'importo globale dell'integrazione alla parte verra' tolta, in ogni caso, la quota di
competenza del TFR che andra' ad aumentare l'importo del TFR da accantonare per il periodo
di paga.
Torpedo paghe
vers. 04/07
Le modifiche riguardano:
1- L'archivio delle retribuzioni, voci di corpo, contributi
dipendenti, minimali etc, (archivi comuni) viene gestito per anno, e quindi
storicizzato. Pertanto dopo aver installato l'aggiornamento alla versione 4/07 e' obbligatorio eseguire il programma "Crea tabelle per anno", presente nel
Menu' Utilita', prima di utilizzare la procedura, altrimenti i programmi segnaleranno la
mancanza dell'archivio "TABCP.007" e non potranno funzionare.
2- Archivio dipendenti anagrafica: adeguata la capacita' del campo
"Fascia di reddito ai fini ANF", in quanto con le nuove tabelle in vigore assume
un valore composto da tre cifre. Inoltre e' stato inserito il dato "Reddito ai fini
ANF" che servira' per il programma di calcolo degli assegni familiari, di prossimo
rilascio.
3- Gestione Quadri B/C - al rigo 37 e 36 (APPRENDISTI) e'
possibile attribuire i nuovi codici INPS, in sostituzione dei codici 20 e 21.
4- Corretto l'elenco delle aliquote vigenti per i LAP (dipendenti
sezione Collaborazioni). Si ricorda che nei casi di aliquota al 16% deve essere indicata
l'altra copertura assicurativa.
5- Modificato il programma di trasferimento dipendenti nei casi di
cambio qualifica INPS: in questo caso, nel nuovo dipendete inserito, i progressivi INAIL
ripartono da zero.
6- Modificato il programma EMENS per quanto riguarda il codice
qualifica da indicare per gli apprendisti: sia che siano soggetti all'inail (codice 5
archivio qualifiche) o non soggetti (codice 4 archivio qualifiche). Nel modello EMENS
viene indicato per gli apprendisti esclusivamente il codice 5 come qualifica
anche se la qualifica riporta il codice 4.
Per i LAP e' stata modificato il
rigo Altre Assicurazioni da indicare nei casi di aliquote del 16%
7-Gestioni qualifiche : inseriti i nuovi codici che riguardano gli
apprendisti nel campo "Tipo rapporto" (Tipologie A,B,C,D,K+cod.aliquota 0,1,2).
Appare indispensabile ai fini dell'emens
di creare tante qualifiche
quanti sono i casi di apprendistato gestiti dall'utente, e attribuirla ina maniera
appropriata al dipendente apprendista relativo.
Risolto il problema del
controllo EMENS sui codici qualifica.
Torpedo paghe
vers. 03/07
Le modifiche riguardano:
1- Errato riporto dell'archivio
Crediti Irpef. (e' la copia del 2006). Stampando i dati retributivi del mese di Gennaio
l'archivio viene sistemato.
2- Calcolo irpef cedolino TFR :
e' possibile scegliere, come previsto nella legge finanziaria 2007, se tassare con le
aliquote e scaglioni del 2007 o con quelli del 2006 se piu' favorevoli.
Si ricorda che per operare
correttamente nei casi di erogazione di TFR e' indispensabile che l'archivio TFR 2000 sia
inserito, e che si sia proceduto al calcolo del TFR maturato indicando il tipo di calcolo
1 (anticipazioni o calcolo di fine anno)
3- Addizionale Irpef Sicilia:
come confermato per l'anno 2006 l'aliquota e' stabilita nella misura del 1,4 %. Un nuovo
programma presente nel menu' Azienda effettua il ricalcolo sia nell'archivio del 2006 che
in quello del 2007, nei casi di rateizzazione ed escludendo i licenziati, e sempre
che' l'archivio non sia stato modificato manualmente.
4- Calcolo malattia: rivisto il
calcolo della percentuale di calcolo integrazione. In pratica agiscono due aliquote, una
per stabilire la retribuzione di riferimento e l'altra la parte di integrazione della
ditta.
Torpedo paghe
versione 01/07 e 02/07
Modificata la procedura con le
novita' in campo fiscale dettate dalla legge finanziaria 2007. Le modifiche interessano:
1- Archivio posizioni familiari
- E' necessario rivedere l'archivio e allinearlo alla normativa. Premendo il tasto
apposito (conversione da 2006) viene rimemorizzato l'archivio in forma compatibile
per il calcolo della detrazione di lavoro.
2- Archivio dipendenti anagrafica - Occorre
controllare la tipologia di calcolo delle detrazioni, l'eventuale reddito previsto e
l'eventuale aliquota fissa su cui calcolare l'IRPEF. Gli importi per assegno nucleo
familiare possono essere inseriti manualmente, in quanto al momento non e' stato possibile
automatizzare la tabella. Il dato presente nel campo e' quello relativo al 2006.
3 - Sviluppo cedolino -
ovviamente rivisto il calcolo dell'irpef, anche per il conguaglio dovuto alla
cessazione del rapporto.
4 - Ricerca /annulla cedolini,
Stampa cedolini (tutti i modelli), Dati retributivi, Riepiloghi, estratto conto, etc.
5 - Emens allineato alle
settimane del 2007
Modifiche gia' attuate nella vers.10/06 Modifica relativa al calcolo del TFR 2006, per la
storicizzazione dell'importo maturato al 31/12/2006 nell'archivio dipendenti anagrafica
(pagina 2). Nuova scheda TFR, e nuovo programma di calcolo. Possibilita' di gestire
eventuali quote di TFR destinate al fondo pensioni. Si ricorda che l'aliquota
per le rivalutazioni del TFR al 31/12/2006 e' stabilita nella misura del 2,747031
. Dopo il calcolo del TFR e' possibbile effettuare il passaggio al nuovo anno (2007) con
l'archivio in linea nell'anno 2006. E' possibile stampare inoltre i prospetti del
TFR da consegnare alle aziende. Per il calcolo del saldo dell'imposta sostitutiva si
ricorda che bisogna operare nell'anno 2006. Di prossimo rilascio il programma in versione
2007 con le modifiche che interessano il calcolo dell'IRPEF e le nuove detrazioni.
Kegon
versione 01/07
Predisposta la procedura per l'anno
2007. Rilascio del software per la creazione del file telematico della Comunicazione Iva Annuale. Si ricorda che bisogna operare nell'anno 2006, ed occore aver scaricato
le versioni aggiornate di Entratel per il controllo e l'autentica del file.
Startax F24 vers.
01/07
TRANSITO IMPOSTA SOSTITUTIVA E RATE INAIL
Per operare
correttamente i riporti dell'imposta sostitutiva e delle rate INAIL e' opportuno
installare questa versione. Si ricorda che il riporto dell'INAIL avviene solo se si
effettua la rateizzazione anche nei casi di pagamento in unica soluzione.
FILE TELEMATICO F24 PER INTERMEDIARI
Dal mese di
Gennaio 2007 tutti i titolari di partita iva effettuano i pagamenti del modello F24
telematicamente.
La procedura,
con questa nuova versione, permette la creazione del file telematico che gli
intermediari convenzionati con l'Agenzie delle Entrate possono trasmettere per i
propri clienti, in osservanza a tale obbligo. Viene implementata l'anagrafica F24
(pagina 2) che contiene i dati relativi alle coordinate bancarie nazionali (inclusa la
verifica della correttezza delle coordinate), nonche' quelli relativi al
rappresentate legale, tutore o erede. Tali dati, se l'anagrafica e' collegata ad una
delle procedure (Kegon o Torpedo) vengono prelevati direttamente. Dopo la stampa di
un modello F24 viene richiesto se creare il file telematico. In caso di risposta
affermativa occorre indicare la data di versamento.
Entrando in
modifica nel modello F24 e' possibile indicare i dati relativi a : "Codice Ufficio e
Codice Atto". Il file creato dalla procedura dovra' essere semplicemente sottoposto
al controllo Entratel, prima dell'autentica e dell'invio. Pertanto non occorre usare le
procedure Sogei (F24 on line o F24 per intermediari).
*) E'
possibile modificare il percorso dove memorizzare il file, e il nome del file stesso: di
default viene proposto "Unita' path globale" + codice ditta+mese pagamento+anno
pagamento+ l'estensione ". F24" .
Il file e'
stato testato anche per i pagamenti in cui e' prevista l'annotazione del Codice
Ufficio e del Codice Atto.
In questi
casi e' opportuno fare una delega singola indicando solo il tributo a cui si riferisce
l'atto.
Il file e'
stato testato anche per le compensazioni effettuate nelle singole sezioni.
Anno 2006
Kegon contabilita' vers.8/06 -
riepilogo modifiche
A-Completati gli automatismi delle gestione delle
fatture sospese. Nell'archivio causali bisogna creare un record
per l'emissione della fattura sospesa ed uno per la riscossione, indicando la tipologia
opportuna (rispettivamente 7 e 8). Controllare se nella personalizzazione piano dei
conti esiste l'indicazione del sottoconto "Iva sospesa", che va
comunque creato nell'archivio dei sottoconti. La registrazione della fattura emessa
(sospesa) avviene regolarmente come le altre: viene movimentato il s/c iva sospesa
anziche' quello delle fatture emesse. L'apposito programma prevede la registrazione
automatica della riscossione: occorre semplicemente indicare la fattura sospesa
origine , scegliendola da un elenco visualizzato. L'elenco puo' essere predisposto anche
per fatture emesse in anni precedenti. Nella liquidazione periodica gli importi di
"iva sospesa emessa" ed "incassata" vengono rilevati
automaticamente. Nei casi in cui non e' possibile automatizzare la riscossione (mancanza
di archivi origine) permane la possibilita' di indicare manualmente, nelll'archivio
"Crediti d'imposta/Iva sospesa", gli eventuali importi di iva sospesa che
interessano la liquidazione del periodo. Tali importi, nella liquidazione, verranno
sommati a quelli rilevati dalle riscossioni automatiche.
Predisposta
anche la
stampa del registro delle fatture sospese.
B-Segnalazione
durante la registrazione contabile di operazioni eccedenti il limite previsto dalla
normativa antiriciclaggio.
C-Nuovo programma (al menu'
controlli ) che visualizza e stampa il fatturato Clienti o Fornitori secondo l' ordine
decrescente del totale registrato nei libri iva (Imponibile+op.esenti+op. non
imponibili+art.8 c.2), per fasce, come previsto da recenti modifiche sui dati di bilancio.
D-Modificato l'archivio Clienti e Fornitori
(Gestione sottoconti, pagina 2) che prevende l'evidenziazione della mutualita' (soci di
coop).
E-Allineati
alla modalita' windows altri programma di stampa.
Torpedo paghe
riepilogo modifiche 2006
Nuove fasce di reddito ed
importi per ANF dal 1 Luglio 2006.
Dal mese di giugno viene
consegnato un nuovo modulo cedolino. Viene rilasciato il relativo programma di
stampa. Visto che esistono tre programmi diversi di stampa cedolini, oltre quello
laser, abbiamo pensato utile indicare in ciascuna ditta il tipo di cedolino
utilizzato, senza doverlo scegliere ogni volta da un menu'. Nell'archivio
"Descrizioni cedolino" e' stato inserito questo nuovo campo che stabilisce
la scelta, secondo questa codifica:
1 Cedolino al 31/12/2001
(vecchio modello)
2 Cedolino al 31/05/2006
(nuovo cedolino)
3 Cedolino dal 1/06/2006
(versione 2006)
4 Cedolino laser
E' obbligatorio inserirlo, anche
per i cedolini laser. Il programma "Stampa cedolini" infatti non richiede
piu' la tipologia, ma esegue la stampa in base al codice inserito.
- Rateizzazione INAIL Nel Menu' della gestione
Ditta e' stata inclusa questa nuova gestione. In base ai dati
contenuti nell'archivio posizioni INAIL, ed alla scelta operata nell'Autoliquidazione, per
ogni posizione, in merito alla rateizzazione, calcola le rate dovute
all'INAIL, comprensive degli interessi per la 2^, 3^ e 4^ rata. Le singole rate, oltre che ad essere calcolate automaticamente, possono
essere visionate e/o modificate con l'apposito programma di gestione. Le rate
calcolate transitano automaticamente nel modello F24 secondo le scadenze stabilite.
- Contributi DM10 quadri B/C/D. La
gestione dell'archivio adesso e' per anno. Pertanto per poter avere in linea i contributi per
elaborare i Dm10 del 2006 occorre eseguire il programma "Crea contributi DM10 per anno" dal menu' utilita', per ogni ditta . Una volta creato l'archivio ,
per gli anni successivi, provvedera' il programma "Passaggio
Nuovo Anno". Se dovete rielaborare un DM10
dell'anno 2005, mettetevi nell'anno 2005 ed eseguite il programma "Crea contributi
DM10 per anno". E cosi' via per qualsiasi altro anno.
- Archivio Voci di corpo Con una voce di corpo e' possibile pilotare sia una riga del quadro
B/C del DM10, sia una riga del quadro D. Occorre eseguire il programma
"Gestione Voci Di Corpo" ed eseguire la conversione richiesta per la nuova
versione. Ovviamente tale conversione va' eseguita solo una volta.
- Esposizione sul DM10 delle retribuzioni ridotte Quando un dipendente percepisce una
retribuzione ridotta, ad esempio per malattia, nel DM10, per non far scaturire
differenze retributive dall'applicazione dei minimali, si puo' indicare tale evento.
Se ad esempio si tratta di un impiegato si deve indicare su DM10 il dipendente
non piu' sulla riga 2 ma su una riga in bianco con l'indicazione del codice 200M
e tutti gli altri dati quali giornate, retribuzioni e contributi. Per
permettere tale meccanismo e' stato modificato l'archivio delle Qualifiche ove occorrera' indicare nella riga 6^ DM il
corrispondente record del quadro B/C creato appositamente in sostituzione della riga
2 (impiegati), e cosi' via per le altre. Viene anche utilizzata la riga 7^ per
altri casi in cui opera la sostituzione. Per la precisione la riga 6 opera per
l'evento "1" e la riga 7 per l'evento "2". Alla
chiusura di un Cedolino
in cui sono presenti anticipazioni
INPS verra' richiesta l'indicazione del codice 1 oppure 2. Nel programma
Ricerca/Annulla cedolino e' possibile modificare tale dato (senza
annullare il cedolino stesso), cosi' come modificare od azzerare il numero assegnato al
cedolino laser, oppure inserire una descrizione da stampare nel cedolino laser.
- Formulario E'
stata rivista qualche stampa: in particolare il modulo di assunzione, e la lettera di
comunicazione di cessazione rapporto, in cui viene riportato il motivo di licenziamento
secondo la codifica dell'EMENS. Si ricorda che e' stato istituito l'archivio delle "AGENZIE PER L'IMPIEGO".
- Lavoratori a tempo determinato Se correttamente indicato nell'anagrafica dipendente, tale
dato verra' riportato automaticamente ove richiesto da modelli o flussi telematici (ad
esempio DM10 ).
- Mutualita' Nei
casi in cui un dipendente , ad esempio, e' socio lavoratore di una
cooperativa, occorrera' effettuare tale indicazione nell'archivio "ANAGRAFICA DIPENDENTE". Sara' possibile pertanto avere un riepilogo ai fini
del calcolo della MUTUALITA'.
-Emens Nei
casi di assunzione o licenziamento le motivazioni vengono
intercettate direttamente dall'archivio "ANAGRAFICA
dipendente'. Quando si inserisce un nuovo dipendente si indichera' il codice apposito,
mentre quando cessera' il rapporto il programma Cedolino
richiedera' il relativo codice assieme alla data di cessazione. Nell'elaborazione dell'EMES ,quando sono presenti
anticipazioni dell'INPS, sara' visualizzato in anteprima l'importo delle stesse.
-Crediti IRPEF
Modificato l'archivio che contiene una situazione dettagliata dell'andamento di
eventuali crediti IRPEF da scomputare mese per mese. Il programma Dati Retributivi riprendera' sempre l'eventuale credito IRPEF del periodo
immediatamente precedente a quello richiesto, e riportera' correttamente il nuovo credito
per il periodo successivo. Pertanto anche se viene piu' volte effettuata la stampa dei
Dati Retributivi non c'e' piu' il pericolo di perdere la corretta informazione di tale
dato. Nel passaggio al nuovo anno verra' riportato l'eventuale credito finale come
iniziale per il nuovo anno. Sistemare l'archivio 2006 per i mesi
antecedenti a questa modifica, riportando anche l'eventuale credito iniziale al 1 Gennaio.
-Collaborazioni
Occorre inserire nell'archivio "Dipendenti
Scadenze & Varie" il codice
da riportare nel modello F24 (C10 /CXX). Si ricorda che le collaborazioni vanno gestite
con una ditta a parte in cui e' presente il Test collaborazioni attivo. Il modello
F24 riportera' in modo corretto l'esposizione di uno dei codici o di entrambi. Nella
stampa dei dati Retributuivi viene evidenziata la retribuzione imponibile per ognuno
dei codici. Nel programma Cedolino
verra' data per ogni collaboratore la
possibilita' di modificare l'Imponibile
INAIL.
Torpedo paghe marittimi
modifiche 2006
Per coloro che utilizzano
cedolini a modulo continuo si rende noto che dal mese di giugno viene consegnato un
nuovo modulo cedolino, ed il relativo programma di stampa. Visto che esistono tre
programmi diversi di stampa cedolini, oltre quello laser, abbiamo pensato
utile indicare in ciascuna ditta il tipo di cedolino utilizzato, senza doverlo scegliere
ogni volta da un menu'. Nell'archivio "Descrizioni cedolino" e' stato
inserito questo nuovo campo che stabilisce la scelta, secondo questa codifica:
1 Cedolino al 31/12/2001
(vecchio modello)
2 Cedolino al 31/05/2006
(nuovo cedolino)
3 Cedolino dal 1/06/2006
(versione 2006)
4 Cedolino laser
E' obbligatorio inserirlo, anche
per i cedolini laser. Il programma "Stampa cedolini" infatti non richiede
piu' la tipologia, ma esegue la stampa in base al codice inserito.
Nuove fasce di reddito ed
importi per ANF dal 1 Luglio 2006
- Contributi DM10 quadri B/C/D. La
gestione dell'archivio adesso e' per anno. Pertanto per poter avere in linea i contributi per
elaborare i Dm10 del 2006 occorre eseguire il programma "Crea contributi DM10 per anno" dal menu' utilita', per ogni ditta . Una volta creato l'archivio ,
per gli anni successivi, provvedera' il programma "Passaggio
Nuovo Anno". Se dovete rielaborare un DM10
dell'anno 2005, mettetevi nell'anno 2005 ed eseguite il programma "Crea contributi
DM10 per anno". E cosi' via per qualsiasi altro anno.
- Lavoratori a tempo determinato Se correttamente indicato nell'anagrafica dipendente, tale
dato verra' riportato automaticamente ove richiesto da modelli o flussi telematici (ad
esempio DM10 ).
- Mutualita' Nei
casi in cui un dipendente , ad esempio, e' socio lavoratore di una
cooperativa, occorrera' effettuare tale indicazione nell'archivio "ANAGRAFICA DIPENDENTE". Sara' possibile pertanto avere un riepilogo ai fini
del calcolo della MUTUALITA'.
-Emens Nei
casi di assunzione o licenziamento le motivazioni vengono
intercettate direttamente dall'archivio "ANAGRAFICA
dipendente'. Quando si inserisce un nuovo dipendente si indichera' il codice apposito,
mentre quando cessera' il rapporto il programma Cedolino
richiedera' il relativo codice assieme alla data di cessazione.
-Crediti IRPEF
Modificato l'archivio che contiene una situazione dettagliata dell'andamento di
eventuali crediti IRPEF da scomputare mese per mese, o bordata per bordata.
Il programma Dati
Retributivi riprendera' sempre
l'eventuale credito IRPEF del periodo immediatamente precedente a quello richiesto, e
riportera' correttamente il nuovo credito per il periodo successivo. Pertanto anche se
viene piu' volte effettuata la stampa dei Dati Retributivi non c'e' piu' il pericolo di
perdere la corretta informazione di tale dato. Nel passaggio al nuovo anno verra'
riportato l'eventuale credito finale come iniziale per il nuovo anno.
Sistemare l'archivio 2006 per i mesi antecedenti a questa modifica, riportando anche
l'eventuale credito iniziale al 1 Gennaio.
-Stampe Adeguati altri programmi di stampa, anche laser.
Mitos per passare alla versione 6.70.00
(dalla 6.60.00) scaricare il seguente file 67000.zip Per procedere
correttamente occorre estrarre i files nella cartella ove avete scaricato 67000.zip che
sono precisamente: 67000.dd e 67001.dd. Eseguire l'aggiornamento per ognuno dei due
files in questo modo:
Mitos-Strumenti-Installazione
aggiornamenti-Aggiornamento
nel
menu che compare scegliere
aggiornamento da file ed
indicare il percorso esatto dove si trova il file (nome del file compreso) .
Il
seguente file agmitos.zip contiene
aggiornamenti alla versione 6.60.00 di Mitos. Per procedere correttamente occorre estrarre
i files nella cartella ove avete scaricato agmitos.zip che sono precisamente: 66001.dd,
66010.dd, 66011.dd. A questo punto eseguire l'aggiornamento per ognuno dei tre files
in questo modo:
Per
passare alla versione Mitos 6.60.00 da una precedente scaricare ed installare come sopra
specificato il seguente file zippato 66000.zip
Per
passare alla versione Mitos 6.50.00 da una precedente scaricare ed installare come sopra
specificato il seguente file zippato 65000.zip
Controlli Sogei 2006 per
Mitos E' possibile controllare la dichiarazioni, sia unico 2006 che
770/2006 in modo snello (senza stampa, senza creare il file telematico) dal menu
utilita' (controlli sogei). Clicca sul titolo per scaricare i moduli di controllo
necessari, oppure vai alla pagina Entratel
Procedura per l'esportazione
verso Mitos 770 Torpedo Normale - Torpedo Marittimi
Dal Menu' generale Professional eseguire Startax-
Conversioni-Conversione Mitos- export paghe normali o marittimi . Si ricorda che e'
possibile esportare una dichiarazione alla volta. Durante l'importazione per paghe Normali
viene chiesto se adeguare l'Irpef pagata su Tfr 2005 e anni precedenti:
Nel modello Cud 2006, in caso di
tfr erogato riferito ad anni precedenti, nella casella "Ritenute operate nell'anno
" viene riportato erroneamente il dato al netto di quanto esposto al rigo
"ritenute operate in anni precedenti". Se e' stato corretto manualmente questo
dato nel mod.cud bisogna indicare 1 altrimenti premere il tasto invio.
E' possibile unificare piu' ditte
da paghe in un unico 770, rispondendo S per l'accodamento. Nel caso di procedure
diverse (normali e marittimi) bisogna prima operare con la procedura marittimi.
Dopo eseguire queste
fasi:
1) Mitos-Dichiarazioni-Mod.770-Strumenti-Utilita'-Import
applicativi esterni.Nella richiesta dati inserire:
pathname
transitorio di conversione: c:\ (o la lettera che identifica
il server, se siete su un client)
archivio
sostituti : sosti770
archivio
percettori : perci770
archivio
quadri : quadri77
crea
anagrafiche 1
riscrivi
anagrafiche S
riscrivi "
S
verifica
N
Confermare ed alla fine premere esc. Richiamare la
dichiarazione con F2 e al menu' utilita' eseguire "Abilita dichiarazione". Poi entrate nel frontespizio e controllate la sede INPS, le modalita' e i
termini per l'invio telematico .
Per creare una nuova dchiarazione , o per variare
i dati,
richiamare la dichiarazione con
F4. Premere poi F2 per
richiamare un codice gia' esistente.
Per visualizzare i singoli percettori della
dichiarazione (dipendenti ed autonomi) premere il tasto F9. Il Tasto
F7 cambia, nel quadro lavoro autonomo, il tipo di percettore da persona fisica a giuridica
e viceversa. Per il
prelievo dei versamenti da indicare nel quadro T si ricorda che eventuali differenze tra
quanto ritenuto e quanto versato vengono indicate:
per
il programma paghe tradizionali nella colonna 3 (Importi utilizzati a scomputo)
per
il programma marittimi nella colonna 4 (Ritenute compensati con crediti d'imposta)
Nel
caso di situazioni promiscue bisogna entrare in modifica nel quadro T.
Per
posizionarsi all'inizio del quadro T premere il tasto Home (freccia obliqua verso alto sx)
poi ci si potra' muovere pagina per pagina
EXPORT DATI per
Mitos IVA
eseguire queste
fasi (una dichiarazione alla volta):
1) dal Menu' professional :STARTAX/CONVERSIONI/CONVERSIONI
MITOS/EXPORT DICHIARAZIONE IV
| 
soluzione e' a costo zero, ma
richiede un approccio evoluto con il pc. Scaricate il file BILANCI.zip
sul vs. desktop: estraete i files e verra' creata la cartella "BILANCI" che
conterra' le due cartelle,"istanzaXBRL" e "utilita".
Bisogna operare sul foglio di calcolo excel bilancio.xls, all'interno della cartella
"istanzaXBRL" dove verranno inserite tutte le informazioni contabili,
anagrafiche e descrittive del bilancio. Successivamente bisogna salvare (salva con
nome...) il file modificato con altro nome (denominazione della societa', per esempio) in
modo da lasciare inalterato il file origine. Cliccate sul tasto di generazione del file
xbrl "GENERA ISTANZA" e il gioco e' fatto. Potete consultare la guida contenuta
nel file manualeUtente.pdf per maggiori chiarimenti. Dentro la cartella
"utilita" troverete "visualizza-bilancio.html" che permette di
visualizzare e stampare il file del bilancio, cosi' come verra' depositato alla Camera di
Commercio. Cliccando su TEBE PLUS potrete invece effettuare il controllo di
validita' del file, e addirittura la creazione dello stesso file in formato PDF/A. Buon
lavoro !!
